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    "content": "商密【中】\n\n     远光软件股份有限公司文件\n\n          远光制度〔2024〕14 号\n\n关于颁布《公司支出管理办法（2024）》的\n         通知\n\n公司各部门、分支机构、子公司：\n  为适应公司业务发展需要，优化、完善支出和报销标准，规\n范支出业务审批和报销过程，防范经营风险，依据国家有关法\n律法规，参照国家电网公司和国网数科公司有关管理规定，结\n合市场经营环境和公司实际情况，在广泛征求意见的基础上，\n公司对《公司支出管理办法》进行了修订，现予颁布。本办法自\n颁布之日起施行，原办法同时废止。\n  特此通知。\n\n  附件：1.公司支出管理办法（2024）\n     2.修订说明\n\n                     远光软件股份有限公司\n                        2024 年 4 月 17 日\n\n远光软件股份有限公司                   2024 年 4 月 17 日印发\n\n              第 1 页 共 20 页\n                商密【中】\n附件 1\n\n               公司支出管理办法（2024）\n                               目录\n 第一章    总则.............................................................. 4\n\n  第一条     目的............................................................. 4\n\n  第二条     范围............................................................. 4\n\n  第三条     管理原则......................................................... 4\n\n 第二章    职责分工 .......................................................... 4\n\n  第四条     归口管理部门主要职责 ............................................. 4\n\n  第五条     计划财务部主要职责............................................... 5\n\n  第六条     经办部门（个人）主要职责 ......................................... 5\n\n  第七条     各级管理人员主要职责 ............................................. 5\n\n 第三章    支出报销申请与审批 ................................................ 6\n\n  第八条     支出报销申请..................................................... 6\n\n  第九条     支出报销审批..................................................... 7\n\n  第十条     支出成本中心归属................................................. 7\n\n 第四章    重点支出管理规定 .................................................. 7\n\n  第十一条 备用金借款....................................................... 7\n\n  第十二条 市内交通费....................................................... 8\n\n  第十三条 差旅费........................................................... 8\n\n  第十四条 业务招待费...................................................... 11\n\n  第十五条 会议费.......................................................... 11\n\n  第十六条 广告宣传费...................................................... 11\n\n  第十七条 培训费.......................................................... 12\n\n  第十八条 通信费.......................................................... 12\n\n                            第 2 页 共 20 页\n                               商密【中】\n 第十九条 邮递费.......................................................... 12\n\n 第二十条 薪酬福利支出.................................................... 12\n\n 第二十一条     对外捐赠支出 ................................................. 13\n\n 第二十二条     涉外业务汇率标准 ............................................. 13\n\n第五章    附则............................................................. 13\n\n 第二十三条     本办法的归口与实施 ........................................... 13\n\n 第二十四条     附件 ......................................................... 13\n\n 附表 1：员工支出报销审批权限表 ............................................ 14\n\n 附表 2：岗位支出报销审批权限表 ............................................ 15\n\n 附表 3：支出归口管理部门与归口业务范围 .................................... 18\n\n                           第 3 页 共 20 页\n                              商密【中】\n                   第一章 总则\n\n第一条   目的\n\n  为适应远光软件股份有限公司（以下简称“公司”）业务发展需要，优化、完善\n\n支出和报销标准，规范支出业务审批和报销过程，防范经营风险，依据国家有关法律\n\n法规，参照国家电网公司和国网数科公司有关管理规定，结合市场经营环境和公司实\n\n际情况，在广泛征求意见的基础上，制定本办法。\n\n第二条   范围\n\n  本办法适用于公司各类成本费用和资本性支出。\n\n  本办法适用于全公司范围，包括：公司各部门、分支机构（非独立法人）、全资\n\n子公司。控股子公司应参照本办法制订支出管理办法，按子公司相关议事规则审批、\n\n报公司计划财务部备案后执行。\n\n第三条   管理原则\n\n  公司支出管理遵循“预算先行、厉行节约、效益优先，分级授权、分类控制、批\n\n办分离”的基本原则。\n\n  1   公司支出管理遵循预算先行的控制原则，应在预算目标范围内支出，并遵循\n\n      公司内控、预算、考核管理相关规定，预算外支出履行预算审批程序后执行。\n\n  2   各部门（分支机构）、各岗位应在部门（岗位）职责与授权业务范围内，秉\n\n      持厉行节约、效益优先原则，规范开展支出业务活动。\n\n  3   各级管理人员应根据其管理岗位，在公司支出授权审批范围和本人职责范\n\n      围内，履行支出审批职权，承担审批责任。岗位审批权限与职级待遇分离，\n\n      审",
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    "content": "费、住宿费、出差补贴等。\n  各部门（单位）应严格执行出差审批程序，从严控制出差人数和出差天数，严禁\n无实质内容、无明确公务目的的差旅活动。部门副职及以下员工出差需通过公司商旅\n系统事前审批。\n  1   交通费\n                 表1     交通工具等级标准\n                           国内（含港澳台）、国外\n                                           其他交通工具\n   员工职级\n                 飞机         火车       轮船    （不含小汽\n                                             车）\n公司领导、高层经理、\n    中层经理                  火车硬席（硬\n                经济舱       卧、硬座）、\n（P5 及以上、外聘专\n     家）                   高铁/动车二\n                                     三等舱    凭据报销\n                          等座，全列软\n基层经理、其他人员       经济舱       席列车二等软\n （P4 及以下）       （注 3）        座\n\n                      第 8 页 共 20 页\n                         商密【中】\n                         国内（含港澳台）、国外\n                                             其他交通工具\n   员工职级\n                飞机         火车       轮船       （不含小汽\n                                               车）\n注 1：交通工具选乘应遵循“性价比优先”原则。\n注 2：基层经理及以下人员（P4 及以下）乘坐飞机需事前报经部门负责人审批。基层经\n理（P4）应选乘 6 折及以下经济舱、其他人员（P1-P3)应选乘 5 折及以下经济舱。\n注 3：夜间乘坐高铁/动车 6 小时以上时，可选乘卧铺。\n注 4：出差人员应当严格执行交通工具等级标准，确因紧急公务、特别情形等事项导致\n交通工具超过规定标准时，超标 20%以内时由部门负责人审批，超标 20%以上时需分管\n领导审批。\n注 5：公司已为员工购买了商业保险（含交通险），出差期间发生的保险费不再报销。\n注 6：出租车仅限“紧急公务、接送客户、夜间工作至 22:00 后、以及其他确有需要的\n特别情形”等事项的市内交通使用，由部门负责人从严管理。往返机场、车站、港口，\n原则上应选择“公交车、轨道交通”。\n注 7：自驾车出差发生的路桥费、停车费、油费、电费等据实报销，由部门负责人从严\n管理。自驾发生事故或违章罚款等造成的损失，责任自负。\n   2    住宿费\n  （1）酒店住宿\n\n                表2   酒店住宿限额标准\n\n                                           单位：人民币元\n                            国内\n       员工职级    直辖市/特区/                         国外\n                           省会城市     其他地区\n                 港澳台\n    公司领导\n                  500        450     400        800\n   （P8及以上）\n    高层经理\n                  450        400     350        700\n     （P7）\n 中层经理、基层经理\n                  400        350     300        600\n（P4～P6、外聘专家）\n\n       其他员工       350        300     250        500\n注1：出差人员应严格执行住宿限额标准，确因紧急公务、特别情形等事项导致住宿超\n过规定标准时，超标20%以内时由部门负责人审批，超标20%以上时需分管领导审批。\n注2：外出参加会议、培训，统一安排食宿的，会议期间的住宿费按外部会议组织方通\n知标准凭据报销。不统一安排食宿的，按照上表标准执行。\n\n  （2）异地工作用房\n\n       ① 因公长期出差人员申请异地工作用房的，按照《公司物业租赁管理办法》\n\n                     第 9 页 共 20 页\n                        商密【中】\n         执行。\n\n         ② 异地工作用房产生的租金、房屋初始配置费、物业管理费、取暖费、水电\n\n         燃气支出（含公摊）、网络宽带费等费用，按照《公司物业租赁管理办法》确\n\n         定标准进行报销。\n\n     3    出差补贴\n\n     出差补贴按出差自然天数（日历天数）进行报销，具体标准如下：\n\n                      表3    出差补贴标准\n\n                                          单位：人民币元/天\n\n                                    国内\n补助类型           项目                                国外\n                      港澳台    直辖市/特区/西藏    其他地区\n\n     餐补    自行解决餐食     75            65     55    140\n全额\n补助   基本\n           基本出差补贴     35            35     35    35\n     补助\n          合计          110           100    90    175\n注：因组织安排、销售、推广、调",
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    "content": "直辖市/特区/西藏    其他地区\n\n     餐补    自行解决餐食     75            65     55    140\n全额\n补助   基本\n           基本出差补贴     35            35     35    35\n     补助\n          合计          110           100    90    175\n注：因组织安排、销售、推广、调研、培训、会议、研讨、借调等出差，主办方统一安排\n餐食的，不再报销餐补。\n     4    差旅费其他注意事项\n\n  （1）因公发生的订票、签转、退票等费用凭据报销，由部门负责人审核确认。\n\n  （2）出差记录链条中断时，应提供业务佐证材料：\n\n         ① 登机牌、高速道路通行记录、其他道路通行记录、租车记录等。\n\n         ② 支付记录。\n\n         ③ 出差审批邮件、短信、微信等。\n\n  （3）出差或调动工作期间，经部门负责人批准就近回家省亲办事的，其绕道交通\n\n         费，扣除出差直线单程交通费，多开支的部分由个人自理。绕道和在家期间\n\n         不得报销住宿费、出差补贴。\n\n  （4）出差交通费原始凭据丢失的，提供情况说明和订单详情、支付截图等佐证材\n\n         料，可按票面价值的 75%报销，未提供的，不予报销。通过商旅订票未取得\n\n         火车票的，从差旅补贴或其他差旅杂费中扣减。\n\n  （5）探亲路费应严格遵循《公司员工探亲管理办法》相关规定，不得以因公差旅\n\n                       第 10 页 共 20 页\n                            商密【中】\n      方式报销，不享受出差补贴。探亲路费原始凭据丢失的，不允许报销。\n\n （6）员工工作地调动时，所发生的行李、家具等邮寄费，在每人每公里 1 元以内\n\n      凭据报销，超过部分自理。\n\n （7）经组织安排到异地挂职锻炼、培养锻炼、人才帮扶、借调支援等工作人员，\n\n      在途期间的交通费、餐补和基本补助按出差规定执行；在异地单位工作期间，\n\n      不适用出差补贴标准规定，按照组织人事部确定的挂职人员报销标准执行；\n\n      所在单位不安排住宿的，住宿标准按公司酒店住宿限额标准执行。\n\n （8）境外出差（港澳台与国外出差）应单列预算、事前履行经费申请与审批程序。\n\n （9）以上涉及事前审批的事项，以公司商旅系统审批截图或审批邮件为报销必备\n\n      附件。\n\n（10）因公出差原则上应使用商旅系统统一预定，特殊情况未通过商旅系统下单\n\n的，应邮件知会商旅客服并抄送部门负责人。\n\n第十四条    业务招待费\n\n  业务招待费是指各级单位正常生产经营管理过程中需要发生的、用于必要招待\n\n的各项费用，包括用于接待客户和相关单位的餐饮等合理支出。未能“公对公”结算\n\n的，应附“向供应商付款凭据”佐证。\n\n第十五条    会议费\n\n  会议费是指公司主办或承办会议发生的会场租金、文件资料、设备租金等支出，\n\n以及参加外部会议所发生的会务相关支出。\n\n  1   公司主办或承办的会议\n\n （1）会议费中不得列支与会议无关的旅游观光、宴请、礼品馈赠等支出。\n\n （2）经费预算 30,000 元及以上（包括不在会议费列支，但与会议直接相关的培训\n\n      费、差旅费等全部支出）的公司内部会议、研讨与集中培训，需事前报请公\n\n      司总裁审批。\n\n （3）报销时应附：经审批的会议申请与预算、会议通知、参会人员签到表、会议\n\n      开支明细等业务佐证材料，会务费发票应附服务方费用明细清单。\n\n  2   参加外部会议的，报销时应附会议通知、参会回执等业务佐证材料。\n\n第十六条    广告宣传费\n\n                   第 11 页 共 20 页\n                     商密【中】\n  广告宣传费是指展示企业形象、宣传企业文化及营销活动中推广企业产品、业务\n\n所发生的支出，包括广告费和业务宣传费。\n\n  1   广告费\n\n  广告费指公司通过各种公开媒体宣传所发生的费用，报销时应附广告投放等业\n\n务佐证材料。\n\n  2   业务宣传费\n\n  业务宣传费是指公司自身开展宣传与营销活动所发生的费用，包括未通过媒体\n\n传播的广告性支出，以及发放的印有公司标志的礼品、纪念品等。业务宣传",
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    "content": "费。\n\n  1   广告费\n\n  广告费指公司通过各种公开媒体宣传所发生的费用，报销时应附广告投放等业\n\n务佐证材料。\n\n  2   业务宣传费\n\n  业务宣传费是指公司自身开展宣传与营销活动所发生的费用，包括未通过媒体\n\n传播的广告性支出，以及发放的印有公司标志的礼品、纪念品等。业务宣传费报销时\n\n应附活动方案、费用预算等业务佐证材料，并需遵循公司采购与物资管理相关规定。\n\n第十七条     培训费\n\n  培训费是指公司安排、主办或承办培训发生的学费、书籍杂费、师资费、资料费、\n\n场地费、设备材料费、住宿费、交通费等，以及员工根据工作需要，经归口管理部门\n\n批准参加外部培训、考证、教育产生的相关费用。\n\n  1   报销资格按《公司员工教育培训管理办法》认定标准执行。\n\n  2   经归口管理部门认定符合办法标准的，培训期间的主要交通费（往返）、住\n\n      宿费按出差规定标准执行，其他费用自理。\n\n第十八条     通信费\n\n  通信费是指为满足公司日常办公需要发生的电话、传真、集团网、网络连接等支\n\n出，其中员工通讯费按《公司员工因公通讯费用实施细则》执行。\n\n第十九条     邮递费\n\n  邮递费是指公司因业务需要邮递物品而支付的费用，包括邮件费、托运费、快递\n\n费等，员工报销的应附快递底单，单位统一结算的应附寄件明细清单与支出分摊表。\n\n第二十条     薪酬福利支出\n\n  1   公司相关制度规定的职工薪资、奖励提成、福利费支出，按公司相关制度规\n\n      定执行。\n\n  2   临时的奖励及福利支出，需事先计划并报公司总裁审批，具体支出时由分管\n\n      领导根据已批准的计划审批。\n\n  3   职工福利费由组织人事部实行年度计划管理，对未纳入福利计划的福利项\n\n                  第 12 页 共 20 页\n                    商密【中】\n      目，不得列支和报销。\n\n  4   薪酬福利支出事前审批程序以组织人事部规定标准执行。\n\n  5   职工活动支出，按照《公司团建管理办法》或《工会经费管理办法》执行。\n\n第二十一条 对外捐赠支出\n\n  公司对外捐赠支出由品牌及市场运营中心归口管理，并严格预算单控，未纳入对\n\n外捐赠预算的，不得对外捐赠。\n\n  1   预算内对外捐赠事项发生时，实施捐赠的业务部门应提出捐赠申请，详细说\n\n      明捐赠事由、捐赠对象、捐赠金额等内容，经业务部门负责人审批，品牌及\n\n      市场运营中心归口审核，业务部门分管领导审批后执行。\n\n  2   未纳入预算的对外捐赠事项，实施捐赠的业务部门应提出捐赠申请，详细说\n\n      明捐赠必要性，履行对外捐赠的预算调整决策程序，并纳入预算范围后方可\n\n      实施。\n\n  3   捐赠事项完成后，实施捐赠的业务部门应将捐赠活动的凭据资料报品牌及\n\n      市场运营中心备案，凭据资料包括但不限于发票、收据、捐赠协议、接收函、\n\n      捐赠清单等。\n\n第二十二条 涉外业务汇率标准\n\n  以人民币结算的，凭据报销；以外币结算的，按支付凭据所载汇率折算，支付凭\n\n据未载明汇率的按业务发生月第一个交易日“中国银行外汇折算价”执行，中国银行\n\n无折算价的币种按“中国外汇交易中心参考汇率”执行。\n\n                    第五章    附则\n\n第二十三条 本办法的归口与实施\n\n  1   本办法自颁布之日起施行，原办法同时废止。\n\n  2   本办法由公司计划财务部负责制定、修订、解释及实施协调工作。\n\n第二十四条 附件\n\n  附表1：员工支出报销审批权限表\n\n  附表2：岗位支出报销审批权限表\n\n  附表3：支出归口管理部门与归口业务范围\n\n                   第 13 页 共 20 页\n                     商密【中】\n                              附表 1：员工支出报销审批权限表\n                                                                              单位：人民币万元\n                                        审批权限\n                部门经理/\n       支出项目                   总监/        副总裁/       高级副总裁/                   补充说明\n                机构总经理/                                       总裁\n                            一级部门总经理      总工程师       各委员会主任\n                事业部总经理\n\n         业务招待       0",
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    "content": "附表 1：员工支出报销审批权限表\n                                                                              单位：人民币万元\n                                        审批权限\n                部门经理/\n       支出项目                   总监/        副总裁/       高级副总裁/                   补充说明\n                机构总经理/                                       总裁\n                            一级部门总经理      总工程师       各委员会主任\n                事业部总经理\n\n         业务招待       0.5             1           2        3        15\n\n         因公借款       0.5             1           2        3        15\n员工支出\n\n                                                                       1.差旅费、市内交通。\n         其他支出           1           2           3        5        50   2.客服及商务、教育、邮递。\n                                                                       3.职工活动等其他临时性支出。\n\n                                        第 14 页 共 20 页\n                                          商密【中】\n                          附表 2：岗位支出报销审批权限表\n                                                                           单位：人民币万元\n\n                                  审批权限\n\n      支出项目        部门经理/    总监/                                          补充说明\n                                               高级\n                 机构总经理/   一级部门     副总裁                 总裁\n                                              副总裁\n                 事业部总经理   总经理\n\n        资产采购          1       2          10       15    200      包括固定资产、无形资产、低值易耗品。\n资本性     基建工程         ——     ——            5       10        50\n支出\n        股权投资、\n                     ——     ——       ——        ——       ——       由董事长审批。\n         兼并收购\n                                                                 1.生产采购：产品生产用原材料、辅助\n                                                                 材料、机物料等。\n        材料采购         ——      10          20       30    500\n                                                                 2.项目采购：项目外采的设备、软件、公\n                                                                 有云资源等。\n         分包外包\n                     ——      10          20       30    500\n        (内部单位)                                                   1.研发、实施、运维、服务等分包外包。\n         分包外包                                                    2.委托加工、项目土建装修等。\n收益性                  ——      10          20       30    200\n        (外部单位)\n支出\n                                                                 1.投标相关保证金：投标保证金、质保\n         保证金          5      50       100       200     500      金、履约保证金。\n                                                                 2.招标相关保证金。\n                                                                 1.销售退款。\n        销售退款          5      10          30       50    200\n                                                                 2.代付款（代收后）。\n                                                                 不含水电及杂费，需经业务归口部门审\n        房屋租金          5      10          20       30    200\n                                                                 批。\n\n                                  第 15 页 共 20 页\n                                    商密【中】\n                                                        公司统一结算或批量采购的：\n                                                        1.食堂采购、通勤车。\n        统结支出\n                                                        2.交通费、住宿费。\n                                                        3.业务招待费、通讯费等。\n       代付子公司\n                                                        代付子公司投标支出。\n        经营支出\n                                                        1.广告费。\n        市场营销                                            2.业务宣传费：业务宣传、企业文化宣\n                                                        传、市场活动、营销活动。\n\n       专项服务、      1    3         5          10    50    外部单位与个人提供的咨询、培训、劳务\n        外聘劳务                                            等服务（非专家意见、非鉴证报告）。\n\n                                                        国家机关、事业单位、代行政府职能的\n        政府规费\n                                                        社会团体收费。\n       慰问救济、对\n                 ——   ——         1           2    10    公司制度外的慰问救济捐赠。\n        外捐赠\n        税费支出     50   100       200     300       500   增值税及各类附加费、所得税等。\n\n        其他支出      1    2         3           5    50    设备租赁、公务车支出等\n\n       资金转户/调拨   50   ——       ——      2000      3000\n\n财务专用   银行手续费\n                  5   10        30          50    200\n        错付退款                                            不含销售退款。\n\n        其他支付     ——   ——       ——           15    50    出纳提现等。\n\n                            第 16 页 共 20 页\n                              商密【中】\n注 1：上述权限额度均含本数，各级管理人员权限指各自职责范围内审批权限。\n注 2：上述权限中业务流转执行以组织关系为基准的逐级审批规则。特殊事项经决策后，可越级至终审岗审批。\n注 3：仅结算业务，由业务部门审批确定是否达到财务入账条件，并按照上述对应支出项目权限审批。\n注 4：代付",
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    "content": "】\n注 1：上述权限额度均含本数，各级管理人员权限指各自职责范围内审批权限。\n注 2：上述权限中业务流转执行以组织关系为基准的逐级审批规则。特殊事项经决策后，可越级至终审岗审批。\n注 3：仅结算业务，由业务部门审批确定是否达到财务入账条件，并按照上述对应支出项目权限审批。\n注 4：代付子公司经营支出原则上与子公司按季度汇总结算。\n注 5：薪酬福利支出分配计划审批按照人事归口管理部门规定执行。\n注 6：上述权限不含协管、高级顾问、顾问及主持工作人员，公司如有其相关文件通知，从其规定授权。\n注 7：全资子公司总经理由母公司未明确层级管理人员担任的，审批权限按“总监/一级部门总经理”执行。\n注 8：全资子公司员工薪资、奖金提成、福利支出、临时的奖励及福利支出审批按照人事归口管理部门规定执行。\n注 9：全资子公司其他部门经理，按照公司 1 号文对应岗位授权，由平级人员分角色担任的，按最高岗位授权，逐级审批。\n\n                            第 17 页 共 20 页\n                               商密【中】\n            附表 3：支出归口管理部门与归口业务范围\n 归口管理部门                         归口业务范围\n             1.党建支出。\n办公室（党委办公室）\n             2.公务车支出。\n  工会委员会      工会支出。\n             1.投标业务支出：标书费、投标保证金、中标服务费（或保险）等。\n  营销中心       2.机构营销业务支出：客服及商务支出、营销活动支出。\n             3.客户培训、销售退款等支出。\n             1.广告费支出。\n品牌及市场运营中心    2.业务宣传支出：业务宣传、文化宣传、市场活动。\n             3.对外捐赠支出。\n             1.薪酬福利（不含食堂、误餐）、外聘劳务、员工保险支出。\n  组织人事部      2.探亲差旅、条件艰苦及安全风险较高区域补助等支出。\n             3.其他福利支出。\n             1.招聘业务。\n 人力资源服务部\n             2.员工教育培训支出。\n             1.员工备用金、差旅费、市内交通费、出国经费、误餐费支出。\n  计划财务部      2.税金及附加、审计评估、财务费用支出。\n             3.客服及商务支出。\n  产业投资部      股权投资支出、并购业务支出。\n证券与法律事务部     法律事务类支出、上市信披类支出、商标注册类支出。\n 产品规划设计部     知识产权类支出、信息技术咨询类支出、研发活动类支出。\n DAP 研发中心    研究开发过程中支付给外单位的检测、评测、测试及化验等支出。\n             1.IT 类资产的购置（建造）、租入、运维、修理等支出。\n  信息管理部\n             2.网络使用费支出。\n             1.非 IT 类资产的购置、租入、运维、修理、装修等支出，财产保险支出。\n             2.食堂支出。\n  后勤服务部\n             3.办公费用支出。\n             4.商旅统付结算。\n\n                        第 18 页 共 20 页\n                          商密【中】\n附件 2\n\n                 修订说明\n\n  《公司支出管理办法》修订涉及修改报销标准 2 项，取消报销规定 1 项，新增\n\n报销规定 2 项，审批权限变化 2 项，具体情况如下。\n\n  一、报销标准变化情况\n\n  只调整了差旅费、异地调动邮寄费两项内容。\n\n  1.差旅费。只调整了公司领导出差交通工具标准和出差补贴。\n\n  出差交通工具标准：公司领导（P8）乘坐火车标准（由“不限”标准调低为\n\n“二等座”）、轮船标准（由“二等舱”调低为“三等舱”）。\n\n  出差补贴：原制度描述出差补助为包干制，实际执行时在两项补助之外还存在\n\n报销打车费情况，故取消了原制度中“包干”表述。\n\n  2.异地调动邮寄费。将原制度“可凭据报销一次个人物品邮寄费用，金额超过\n\n1000 元的需事前审批”，调整为“1 元/人/公里内报销，超标自理”。\n\n  二、取消报销规定内容\n\n  因公用车补贴已纳入工资内发放，新制度中取消该费用相关表述。\n\n  三、新增规定内容\n\n  1.异地挂职锻炼补贴标准。经组织安排到异地挂职锻炼、培养锻炼、",
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    "content": "1000 元的需事前审批”，调整为“1 元/人/公里内报销，超标自理”。\n\n  二、取消报销规定内容\n\n  因公用车补贴已纳入工资内发放，新制度中取消该费用相关表述。\n\n  三、新增规定内容\n\n  1.异地挂职锻炼补贴标准。经组织安排到异地挂职锻炼、培养锻炼、人才帮\n\n扶、借调支援等工作人员，在途期间的交通费、餐补和基本补助按出差规定执行；\n\n在异地单位工作期间，不适用出差补贴标准规定，按照组织人事部确定的挂职人员\n\n报销标准执行；所在单位不安排住宿的，住宿标准按公司酒店住宿限额标准执行。\n\n  2.对使用商旅订票进行了规范。因公出差原则上应使用商旅系统统一预定。\n\n  四、审批权限变化情况\n\n  只调整了“投标保证金”“审批流转程序”两项内容：\n\n  1.调整投标保证金审批权限。因对投标缴纳保证金的时效性要求较高，为提高\n\n审批效率，调整投标保证金审批权限，具体如下（单位：万元）：\n\n                 第 19 页 共 20 页\n                   商密【中】\n                                审批权限\n\n       部门经理/\n支出项目                 总监/         副总裁/        高级副总裁/\n       机构总经理/                                          总裁\n                   一级部门总经理      总工程师         各委员会主任\n       事业部总经理\n\n保证金            5           50          100       200        500\n\n   2.明确支出审批流转程序。业务流转执行以组织关系为基准的逐级审批规则。\n\n 特殊事项经决策后，可越级至终审岗审批。\n\n                       第 20 页 共 20 页\n                           商密【中】\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 第一章    总则.............................................................. 4\n- 第二章    职责分工 .......................................................... 4\n- 第三章    支出报销申请与审批 ................................................ 6\n- 第四章    重点支出管理规定 .................................................. 7\n- 第五章    附则............................................................. 13\n- 第一章 总则\n- 第二章   职责分工\n- 第三章   支出报销申请与审批\n- 第四章   重点支出管理规定\n- 第五章    附则\n- 一、报销标准变化情况\n- 二、取消报销规定内容\n\n# 重点章节摘录\n\n## 第一章    总则.............................................................. 4\n\n第一条     目的............................................................. 4；第二条     范围............................................................. 4；第三条     管理原则......................................................... 4\n\n## 第二章    职责分工 .......................................................... 4\n\n第四条     归口管理部门主要职责 ............................................. 4；第五条     计划财务部主要职责............................................... 5；第六条     经办部门（个人）主要职责 ......................................... 5\n\n## 第三章    支出报销申请与审批 ................................................ 6\n\n第八条     支出报销申请..................................................... 6；第九条     支出报销审批..................................................... 7；第十条     支出成本中心归属................................................. 7\n\n## 第四章    重点支出管理规定 .................................................. 7\n\n第十一条 备用金借款....................................................... 7；第十二条 市内交通费....................................................... 8；第十三条 差旅费........................................................... 8\n\n## 第五章    附则............................................................. 13\n\n第二十三条     本办法的归口与实施 ........................................... 13；第二十四条     附件 ......................................................... 13；附表 1：员工支出报销审批权限表 ............................................ 14\n\n## 第一章 总则\n\n第一条   目的；为适应远光软件股份有限公司（以下简称“公司”）业务发展需要，优化、完善；支出和报销标准，规范支出业务审批和报销过程，防范经营风险，依据国家有关法律\n\n## 第二章   职责分工\n\n第四条   归口管理部门主要职责；公司实行支出归口管理，归口管理部门主要职责如下：；1   在遵循公司财务、采购、人资等相关制度规定的基础上，根据业务管理需要，\n\n## 第三章   支出报销申请与审批\n\n第八条    支出报销申请；1   申请方式；支出报销申请通过公司财务信息化系统实现（以下简称“系统单据”），财务原\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 第一章 总则.............................................................. 4：第一条 目的............................................................. 4\n- 第一章 总则.............................................................. 4：第二条 范围............................................................. 4\n- 第一章 总则................................",
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    "content": "问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 第一章 总则.............................................................. 4：第一条 目的............................................................. 4\n- 第一章 总则.............................................................. 4：第二条 范围............................................................. 4\n- 第一章 总则.............................................................. 4：第三条 管理原则......................................................... 4\n- 第二章 职责分工 .......................................................... 4：第四条 归口管理部门主要职责 ............................................. 4\n- 第二章 职责分工 .......................................................... 4：第五条 计划财务部主要职责............................................... 5\n- 第二章 职责分工 .......................................................... 4：第六条 经办部门（个人）主要职责 ......................................... 5\n- 第二章 职责分工 .......................................................... 4：第七条 各级管理人员主要职责 ............................................. 5\n- 第三章 支出报销申请与审批 ................................................ 6：第八条 支出报销申请..................................................... 6\n- 第三章 支出报销申请与审批 ................................................ 6：第九条 支出报销审批..................................................... 7\n- 第三章 支出报销申请与审批 ................................................ 6：第十条 支出成本中心归属................................................. 7\n- 第四章 重点支出管理规定 .................................................. 7：第十一条 备用金借款....................................................... 7\n- 第四章 重点支出管理规定 .................................................. 7：第十二条 市内交通费....................................................... 8\n- 第四章 重点支出管理规定 .................................................. 7：第十三条 差旅费........................................................... 8\n- 第四章 重点支出管理规定 .................................................. 7：第十四条 业务招待费...................................................... 11\n- 第五章 附则............................................................. 13：第二十三条 本办法的归口与实施 ........................................... 13\n- 第五章 附则............................................................. 13：第二十四条 附件 ......................................................... 13\n- 第五章 附则............................................................. 13：第 3 页 共 20 页\n- 第一章 总则：第一条 目的\n- 第一章 总则：为适应远光软件股份有限公司（以下简称“公司”）业务发展需要，优化、完善\n- 第一章 总则：支出和报销标准，规范支出业务审批和报销过程，防范经营风险，依据国家有关法律\n- 第一章 总则：第二条 范围\n- 第二章 职责分工：第四条 归口管理部门主要职责\n- 第二章 职责分工：1 在遵循公司财务、采购、人资等相关制度规定的基础上，根据业务管理需要，\n- 第二章 职责分工：确定各项支出业务的开支范围、标准、方式和管理流程\n\n# 结构化表格补充\n\n以下表格由知识归纳阶段依据原文重新整理，供问答检索时优先理解行列关系。\n\n## 表1     交通工具等级标准\n\n| 员工职级 | 飞机 | 火车 | 轮船 | 其他交通工具（不含小汽车） |\n|---|:---:|:---:|:---:|:---:|\n| 公司领导、高层经理、中层经理（P5及以上、外聘专家） | 经济舱 | 火车硬席（硬卧、硬座）、高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座 | 三等舱 | 凭据报销 |\n| 基层经理、其他人员（P4及以下） | 经济舱 | 火车硬席（硬卧、硬座）、高铁/动车二等座，全列软席列车二等软座 | 三等舱 | 凭据报销 |\n\n## 表3    出差补贴标准\n\n| 补助类型 | 项目 | 港澳台 | 直辖市/特区/西藏 | 其他地区 | 国外 |\n|---------|------|--------|------------------|---------|------|\n| 餐补 | 自行解决餐食 | 75 | 65 | 55 | 140 |\n| 基本补助 | 基本出差补贴 | 35 | 35 | 35 | 35 |\n| 合计 | - | 110 | 100 | 90 | 175 |",
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    "content": "# 产品需求文档\n## 文档信息\n| 项目 | 内容 |\n|------|------|\n| 项目名称 |\n无单报销\n|\n| 版本 | V1.0 |\n| 日期 | 2026-05-06 |\n| 状态 | 正式版 |\n---\n## 1. 项目概述\n### 1.1 项目背景\n面向\n大型企业，\n从业务人员视角出发，解决现有ERP使用体验不佳的问题。\n在ERP的发展历程中，“单据化”曾是财务合规的一大进步，它确保了每笔支出都有据可查。但不可否认，传统的人工填单确实\n也制造了很多\n“枷锁”。在AI时代，解决这一困境的核心逻辑是从“人适应系统”\n转向\n“系统适应人”。\n### 1.2 产品定位\n| 属性 | 说明 |\n|------|------|\n| 产品类型 |\n无单报销工具\n（Web端） |\n| 核心价值 |\n全自动感知、智能风控\n|\n| 目标用户 | 企业业务人员（非财务专业人员） |\n| 使用场景 | 费用报销 |\n### 1.3 产品别名\n-\n产品名称：总裁办\n-\n系统定位：\n影子ERP(Shadow Ledger)：本工具将前置于erp系统，用户只需要在工具中操作即完成，将ERP作为后端的\"数据库\"和\"归档库\"。\n零报销(Zero-Expense):业务整理完成即报销、入账，不是\"让报销更快\"，而是\"让报销消失\"。\n即效合规：严格遵循财务风控边界，沉淀开箱即用的财务业务专业能力。\n---\n## 2. 用户角色\n### 2.1 系统用户\n| 角色 | 说明 | 权限范围 |\n|------|------|----------|\n| 业务人员 | 发起报销的一线员工 | 发起报销、查看进度、上传凭证 |\n### 2.2 AI助手角色\n| 角色ID | 角色名称 | 职责说明 |\n|--------|----------|----------|\n| 行政秘书 | 行政秘书 | 负责行政事务管理，包括日程安排、会议组织、对外接待等，配合总裁办高效运转 |\n| 费控专责 | 费控专责 | 负责费用审核与控制，确保费用报销符合公司制度和预算要求 |\n| 财务BP | 财务BP | 作为财务业务伙伴，为业务部门提供财务支持和专业建议 |\n| 采购专员 | 采购专员 | 负责采购流程管理，供应商评估与采购执行 |\n---\n## 3. 系统架构\n### 3.1 整体布局\n```\n┌─────────────────────────────────────────────────────────┐\n│ 标题栏 (35px) │\n├────┬────────────┬──────────────────────────────────────┤\n│ 活动栏 │ 侧边栏 │ 主内容区 │\n│(50px)│ (250px) │ │\n│ │ │ ┌────────────────────────────────┐ │\n│ │ │ │ 内容区域 │ │\n│ │ │ │ │ │\n│ │ │ ├────────────────────────────────┤ │\n│ │ │ │ 底部对话栏 (可选展开) │ │\n│ │ │ └────────────────────────────────┘ │\n├────┴────────────┴──────────────────────────────────────┤\n│ 状态栏 (22px) │\n└─────────────────────────────────────────────────────────┘\n```\n### 3.2 配色方案\n| CSS变量 | 颜色值 | 用途 |\n|---------|-------|------|\n| --bg-dark | #ffffff | 主背景色 |\n| --bg-sidebar | #f3f3f3 | 侧边栏背景 |\n| --bg-activity | #f3f3f3 | 活动栏背景 |\n| --bg-title | #dddddd | 标题栏背景 |\n| --bg-hover | #e8e8e8 | 悬停背景 |\n| --bg-active | #d4d4d4 | 激活背景 |\n| --border-color | #e1e1e1 | 边框色 |\n| --text-primary | #333333 | 主文字色 |\n| --text-secondary | #6e6e6e | 辅文字色 |\n| --text-bright | #000000 | 高亮文字 |\n| --accent | #007acc | 强调色（主按钮） |\n| --accent-hover | #005a9e | 强调色（悬停） |\n| --danger | #d32f2f | 危险/错误色 |\n| --icon-color | #333333 | 图标色 |\n| --transition | all 0.15s ease | 过渡动画 |\n---\n## 4. 功能需求\n### 4.1 功能模块总览\n```\n┌─────────────────────────────────────────────────────────────┐\n│ 总裁办 │\n├─────────────────────────────────────────────────────────────┤\n│\n菜单2\n. 事项\n列表\n│\n│ -\n全部\n事项 │\n├─────────────────────────────────────────────────────────────┤\n│\n菜单1\n. 无单报销 │\n│ - 发起事项 │\n│ -\n附件\n上传\n/小程序码上传\n│\n│ - 时间轨迹 │\n│ - AI预审 │\n│ - 提交报销 │\n├",
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    "content": "裁办 │\n├─────────────────────────────────────────────────────────────┤\n│\n菜单2\n. 事项\n列表\n│\n│ -\n全部\n事项 │\n├─────────────────────────────────────────────────────────────┤\n│\n菜单1\n. 无单报销 │\n│ - 发起事项 │\n│ -\n附件\n上传\n/小程序码上传\n│\n│ - 时间轨迹 │\n│ - AI预审 │\n│ - 提交报销 │\n├─────────────────────────────────────────────────────────────┤\n│\n功能点3\n. AI助手 │\n│ - 全局对话 │\n├─────────────────────────────────────────────────────────────┤\n│\n功能点\n4. 用户中心 │\n│ - 个人中心 │\n│ - 登出 │\n└─────────────────────────────────────────────────────────────┘\n```\n---\n### 4.2\n菜单2\n：事项\n列表\n#### 4.2.1 侧边栏菜单\n| 菜单项 | 显示内容 | 提醒 |\n|--------|---------|------|\n| 无单报销 | 主菜单 |\n无\n|\n|\n事项列表\n| 待办事项数 | 红色\n图标\n显示\n待办\n数量 |\n#### 4.2.2 功能说明\n-\n用户可查看待处理和已处理的事项列表\n-\n每条事项显示：事项摘要、金额、状态、截止时间\n-\n\n双击每条\n事项可查看详情\n- 列字段可筛选\n序\n业务类型\n事项摘要\n金额\n状态\n发起时间\n最后修改时间\n1\n差旅\nQ1季度业务进展汇报\n1678.20\n未提交\n2026-4-6 12:33\n:\n00\n2026-4-\n22\n12:33\n:\n00\n2\n差旅\n参加\n2026全国AI\n技术峰会（合肥）\n3498.39\n未提交\n2026-4-\n8\n\n0\n2:33\n:\n00\n2026-4-\n15\n\n12\n:\n41:\n00\n3\n差旅\n智慧平台江苏省公司运营支持\n1345.87\n已提交\n2026-4-\n12\n\n09\n:\n5\n3\n:12\n2026-4-\n15\n\n10\n:\n5\n3\n:00\n---\n### 4.3 模块2：无单报销\n#### 4.3.1 发起事项\n用户可通过以下方式发起报销：\n| 发起方式 | 说明 |\n|----------|------|\n| 发起事项 | 点击\"发起事项\"按钮，上传本机附件，系统自动整理账单 |\n| 小程序码 | 点击\"小程序码\"按钮，通过小程序扫码上传手机中的文件 |\n#### 4.3.2 凭证上传\n点击后弹出文件夹上传，或直接拖拽文件。\n| 功能点 | 说明 |\n|--------|------|\n| 拖拽上传 | 支持将文件拖入上传区域 |\n| 点击上传 | 点击上传区域选择文件 |\n| 文件格式 | 支持PDF、JPG、JPEG、PNG\n、XLSX\n|\n| 多文件上传 | 支持同时上传多个文件 |\n| 文件预览 | 上传后显示文件缩略图列表 |\n| 重置 | 支持清空已上传文件重新选择 |\n| 确定 | 确认文件并进入下一步 |\n点击确认后开始生成时间轨迹图。\n#### 4.3.3 时间轨迹\n上传文件后显示时间轨迹，格式如下：\n#####\n时间轨迹\n| 字段 | 说明 |\n|------|------|\n|\n名称\n|\n自动命名为摘要+时间轨迹图，如：“Q1季度业务进展汇报差旅时间轨迹图”\n\n、后续如有其他时间类型如：“高校教师产学研项目调研业务招待时间轨迹图”\n|\n|\n时间\n|\n年/月/日-年/月/日\n|\n|\n地点\n|\n如：北京-上海-北京\n|\n|\n总支出\n|\n等于商旅预订+线下支付，如：7655.00\n|\n|\n商旅预订\n|\n如：5990.00\n|\n|\n线下自付\n|\n如：1665.00\n|\n#####\n详细\n字段\n| 字段 | 说明 |\n|------|------|\n|\n时间\n|\n日/月\n|\n| 图标 | 交通\n（出发/到达）\n/住宿 |\n|\n城市\n|\n所在城市名称\n|\n|\n描述\n|\n如：北京大兴机场-武汉天河机场 CZ3118\n|\n| 金额 | 费用金额 |\n| 凭证缩略图 | 已上传凭证的缩略预览 |\n| 问题标记 | ⚠缺失凭证等问题的提示 |\n##### 账单项目类型\n| 类型 | 图标颜色 | 示例 |\n|------|---------|------|\n| 交通 | 蓝色 | 高铁、出租车 |\n| 住宿 | 紫色 | 酒店住宿 |\n| 商旅预订 | 绿色 | 带\"商旅预订\"标签 |\n|\n线下自付\n|\n橙\n色 | 带\"\n线下自付\n\"标签 |\n##### 问题项目标识\n-\n显示问题图标（⚠）\n-\n显示问题描述文字（如\"缺少支付凭证截图\"）\n-\n提供\"补充上传\"按钮\n#### 4.3.4 凭证识别\n点击凭证缩略图可查看自动识别的",
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    "content": "带\"商旅预订\"标签 |\n|\n线下自付\n|\n橙\n色 | 带\"\n线下自付\n\"标签 |\n##### 问题项目标识\n-\n显示问题图标（⚠）\n-\n显示问题描述文字（如\"缺少支付凭证截图\"）\n-\n提供\"补充上传\"按钮\n#### 4.3.4 凭证识别\n点击凭证缩略图可查看自动识别的凭证信息：\n| 字段 | 说明 |\n|------|------|\n| 凭证标题 | 如\"高铁火车票\" |\n| 识别结果 | 各项识别内容（出发地、目的地、车次、座位、票价、日期等） |\n| 发票类型 | 凭证类型描述 |\n| 合规检查 | ✓ 通过 / ✗ 不通过 |\n##### 支持的凭证类型\n| 凭证类型 | 识别字段 |\n|----------|----------|\n| 火车票 | 出发地、目的地、车次、座位、票价、日期 |\n| 出租车发票\n及行程单\n| 车号、日期、时间、起点、终点、金额 |\n| 住宿发票\n及流水\n| 酒店名称、入住日期、退房日期、天数、房型、金额 |\n|\n公共交通\n发票\n及行程单\n| 日期、时间、起点、终点、金额 |\n|\n飞机\n票\n行程单\n| 出发地、目的地、\n航班号\n、座位、票价、日期\n、税额\n|\n#### 4.3.5 AI预审\n预审按钮在时间轨迹图的末尾行区域\n点击\"预审\"按钮执行AI预审：\n| 功能点 | 说明 |\n|--------|------|\n| 完整性检查 | 检查各项凭证是否完整 |\n| 合规性检查 | 检查是否符合费用标准 |\n| 问题标注 | 自动标注问题项 |\n附：审核点\n序\n检查项\n是/否\n类型\n1\n上传附件中是否有商旅附件信息？\n是（2）/否（提示：请补充商旅附件）\n完整性\n2\n检查商旅附件上是否有预订火车票信息？\n是（3）/否（✅）\n完整性\n3\n商旅附件预订火车票信息是否均有上传对应的报销凭证？\n是（✅）/否（提示：请补充xxx-xxx的火车票报销凭证）\n完整性\n4\n根据商旅附件上的出差起始地和到达地（如有途经地也要包含）检查出发和返回所到的城市轨迹是否为闭环，即有去有回？（远距离跨城：火车+火车、飞机+火车、飞机+飞机需要闭环；近距离跨城或市内：汽车+汽车、汽车+打车、打车+打车、打车+公交地铁、公共地铁+公交地铁、汽车+公交地铁需要闭环）\n是（✅）/否（5）\n完整性\n5\n如果商旅附件中有行程非闭环，需要检查此段行程是否有上传的对应的报销凭证，火车或飞机行程的，除了票据外，还需要检查是否有线下预订的审批邮件、线下预订的支付凭证截图。\n是（✅）/否（提示1:xxx-xxx行程断档，请提供相应的报销凭证，如是线下预订请提供审批邮件和支付截图。2:xxx-xxx行程火车/飞机票未通过商旅预订，请提供审批邮件和支付截图。）\n完整性\n6\n检查商旅附件上的酒店住宿城市与出差所在城市是否相符？\n是（✅）/否（提示：出差目的地为xxx，住宿城市为xxx，请解释说明）\n合规性\n7\n检查商旅附件上的酒店住宿天数（如有线下预订也要算上）与出差时间是否相符？（尤其是住宿天数大于出差天数时，并且出差天数根据交通轨迹来计算比商旅附件上的更准确）\n是（✅）/否（提示：出差天数\nx\n天，酒店住宿x天，请解释说明不符原因）\n合规性\n8\n检查上传附件中是否有酒店住宿凭证（发票、线下预订审批邮件、支付截图）？\n是（9）/否（✅）\n完整性\n9\n检查上传附件中的酒店住宿凭证，与商旅附件是否有重合？\n是（提示：线上线下酒店预订有重合，请检查）/否（✅）\n合规性\n10\n检查上传附件中的汽车、打车、公交地铁时间，与火车飞机的行程时间是否有重合？\n是（提示：xxx-xxx行程与xxx-xxx行程时间有重合，请检查）/否（✅）\n合规性\n11\n检查线下预订火车票是否超标？\n是（提示：火车票\nxxx\n超标，请检查）/否（✅）\n合规性\n12\n检查线下预订飞机票是否超标？\n是（提示：飞机票\nxxx\n超标，请检查）/否（✅）\n合规性\n13\n检查线下",
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    "content": "xxx-xxx行程时间有重合，请检查）/否（✅）\n合规性\n11\n检查线下预订火车票是否超标？\n是（提示：火车票\nxxx\n超标，请检查）/否（✅）\n合规性\n12\n检查线下预订飞机票是否超标？\n是（提示：飞机票\nxxx\n超标，请检查）/否（✅）\n合规性\n13\n检查线下预订住宿酒店是否超标？\n是（提示：x月x日酒店住宿xxx元已超标，请检查）/否（✅）\n合规性\n14\n检查出租车行程时间是否在夜间22:00之后，如果不是需要补充说明\n是（提示：请补充打车说明）/否（✅）\n合规性\n15\n检查如果有出租车发票，需要同步提供行程单\n是（提示：请补充发票xxxx（金额xxx）对应的行程单）/否（✅）\n完整性\n16\n检查如果有机场大巴汽车票，需要同步提供车票或预订截图\n是（提示：请补充车票或预订截图/否（✅）\n完整性\n17\n检查如果有地铁发票，需要同步提提供地铁行程截图和支付截图\n是（提示：请补充行程截图和支付截图/否（✅）\n完整性\n18\n发票抬头检查，所有车票、发票抬头必须是\nxxxxxxx\n，否则为开错\n是（✅）/否（提示：票据xxxx抬头错误，请检查）\n合规性\n##### 预审结果\n-\n正常项目：标记为\"已修复\"/\"issue-fixed\"\n-\n问题项目：\n-\n显示\"⚠\"图标\n-\n显示问题描述\n-\n提供\"补充上传\"按钮\n-\n问题汇总：显示\"预审发现问题（N项）\"及具体描述\n##### 预审通过\n-\n提示\"预审通过！所有单据完整且合规。\"\n#### 4.3.6 提交报销\n点击\"去报销吧\"按钮：\n| 步骤 | 说明 |\n|------|------|\n| 确认提示 | \"请注意：总裁办去报销了，前期事务已完结且不可回退。\" |\n| 提交 | 确认后提交报销申请 |\n| 结果提示 | \"已提交报销申请，等待审批...\" |\n---\n### 4.4 模块3：AI助手\n#### 4.4.1 全局对话栏\n底部悬浮对话栏，支持快速交互：\n| 功能点 | 说明 |\n|--------|------|\n| 触发区域 | 点击展开对话栏 |\n| 展开/收起 | 点击按钮切换状态 |\n| 欢迎消息 | \"您好！有什么可以帮您？\" |\n| 快捷回复 | 显示可用的操作选项 |\n| 消息输入 | 支持输入文字消息 |\n| 发送 | 支持点击发送和回车发送 |\n##### 消息类型\n| 类型 | 说明 |\n|------|------|\n| 用户消息 | 右侧显示，蓝色背景 |\n| AI回复 | 左侧显示，灰色背景 |\n#### 4.4.2 召唤面板\n点击\"召唤\"入口显示召唤面板：\n| 功能 | 说明 |\n|------|------|\n| 模式切换 | 编辑指令 / 选择助理 |\n| 编辑指令 | 文本框输入自定义指令 |\n| 选择助理 | 预设助理卡片列表，单选 |\n##### 预设助理卡片\n| 卡片 | 内容 |\n|------|------|\n| 头像 | 渐变色背景 |\n| 名称 | 角色名称 |\n| 设置 | 点击可配置角色信息 |\n##### 角色配置弹窗\n| 字段 | 说明 |\n|------|------|\n| 角色名称 | 可编辑的助手名称 |\n| 角色设定 | 角色的职责描述 |\n| Prompt | AI提示词模板 |\n#### 4.4.3 角色Prompt模板\n| 角色 | Prompt格式 |\n|------|-----------|\n| 行政秘书 | 角色：{role}\\n\\n请帮我处理以下行政事务：\\n{task}\\n\\n要求：\\n1. 严格按照公司制度执行\\n2. 注意保密事项\\n3. 及时反馈进度 |\n| 费控专责 | 角色：{role}\\n\\n请帮我审核以下费用报销：\\n{expense}\\n\\n要求：\\n1. 核对发票真实性\\n2. 检查是否符合费用标准\\n3. 确认预算充足 |\n| 财务BP | 角色：{role}\\n\\n请帮我分析以下财务问题：\\n{question}\\n\\n要求：\\n1. 提供专业财务建议\\n2. 注意合规性\\n3. 兼顾业务发展 |\n| 采购专员 | 角色：{role}\\n\\n请帮我处理以下采购事项：\\n{purchase}\\n\\n要求：\\n1. 遵循采购流程\\n2. 比价择优\\n3. 记录台账 |\n---\n### 4.5 模块4：用户中心\n#### 4.5.1 用户菜单\n点击头像显示下拉菜单：\n| 项目 | 说明 |\n|------|------|",
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    "content": "业务发展 |\n| 采购专员 | 角色：{role}\\n\\n请帮我处理以下采购事项：\\n{purchase}\\n\\n要求：\\n1. 遵循采购流程\\n2. 比价择优\\n3. 记录台账 |\n---\n### 4.5 模块4：用户中心\n#### 4.5.1 用户菜单\n点击头像显示下拉菜单：\n| 项目 | 说明 |\n|------|------|\n| 用户名 | 当前登录用户 |\n| 组织 | 所属组织名称（如\"Ashy有限公司本部\"） |\n| 设置 | 跳转设置页面 |\n| 登出 | 退出登录 |\n---\n### 4.6 模块5：扫码上传\n#### 4.6.1 扫码入口\n| 位置 | 形式 |\n|------|------|\n| 活动栏 | 扫码图标按钮 |\n| 主内容区 | 小程序码卡片（悬浮） |\n| 底部浮动 | 扫码图标（悬停提示） |\n#### 4.6.2 功能说明\n-\n点击提示：\"请使用小程序码扫码，在手机上选择文件上传\"\n---\n### 4.7 模块6：状态栏\n底部状态栏显示：\n| 显示内容 | 说明 |\n|----------|------|\n| 行列号 | 当前光标位置 |\n| 编码 | UTF-8 |\n| 工作台 | 总裁办 |\n---\n## 5. 界面要求\n### 5.1 布局规格\n| 区域 | 高度/宽度 | 说明 |\n|------|-----------|------|\n| 标题栏 | 35px | 顶部固定 |\n| 活动栏 | 50px | 左侧固定 |\n| 侧边栏 | 250px | 可折叠 |\n| 状态栏 | 22px | 底部固定 |\n| 底部对话栏 | 可变 | 展开高度280px，收起高度约44px |\n### 5.2 交互规范\n| 交互 | 效果 |\n|------|------|\n| 按钮悬停 | 背景色变化，transition 0.15s |\n| 卡片悬停 | 背景色变化 |\n| 模态框 | 点击外部关闭 |\n| 下拉菜单 | 点击外部关闭 |\n| 侧边栏折叠 | 宽度过渡0.2s |\n---\n## 6. 数据流程\n### 6.1 报销流程\n```\n1. 发起事项 → 2. 上传凭证 → 3. 生成时间轨迹 → 4. AI预审\n（循环）\n→ 5.\n修改（循环）\n→\n6\n.\n提\n交报销\n```\n### 6.2 凭证处理流程\n```\n上传文件 → 自动识别 → 生成时间轨迹 → 显示凭证缩略图 → 可查看详情\n```\n### 6.3 AI预审流程\n```\n点击预审 → 检查完整性 → 检查合规性 → 标注问题 → 显示结果\n```\n---\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 正文：# 产品需求文档\n- 正文：## 1. 项目概述\n- 正文：### 1.1 项目背景\n- 正文：从业务人员视角出发，解决现有ERP使用体验不佳的问题\n- 正文：“枷锁”\n- 正文：在AI时代，解决这一困境的核心逻辑是从“人适应系统”\n- 正文：“系统适应人”\n- 正文：### 1.2 产品定位\n- 正文：无单报销工具\n- 正文：### 1.3 产品别名\n- 正文：产品名称：总裁办\n- 正文：影子ERP(Shadow Ledger)：本工具将前置于erp系统，用户只需要在工具中操作即完成，将ERP作为后端的\"数据库\"和\"归档库\"\n- 正文：零报销(Zero-Expense):业务整理完成即报销、入账，不是\"让报销更快\"，而是\"让报销消失\"\n- 正文：即效合规：严格遵循财务风控边界，沉淀开箱即用的财务业务专业能力\n- 正文：## 2. 用户角色\n- 正文：### 2.1 系统用户\n- 正文：### 2.2 AI助手角色\n- 正文：## 3. 系统架构\n- 正文：### 3.1 整体布局\n- 正文：│ 标题栏 (35px) │\n- 正文：│(50px)│ (250px) │ │\n- 正文：│ 状态栏 (22px) │\n- 正文：### 3.2 配色方案\n- 正文：## 4. 功能需求",
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    "content": "# Excel 工作簿：远光软件会计科目使用说明.xlsx\n\n## 工作表 1：会计科目说明\n\n| 远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明 | 列2 | 列3 | 列4 | 列5 |\n| --- | --- | --- | --- | --- |\n| 科目编码 | 科目名称 | 科目类别 | 使用说明 | 备注 |\n| 1001 | 库存现金 | 资产类 | 核算公司库存现金 | 日清月结 |\n| 1002 | 银行存款 | 资产类 | 核算存入银行的各项存款 | 按开户行明细 |\n| 1122 | 应收账款 | 资产类 | 核算因销售商品/提供劳务应收款项 | 按客户明细 |\n| 1221 | 其他应收款 | 资产类 | 核算应收暂付款项 | 含备用金、押金 |\n| 1403 | 原材料 | 资产类 | 核算库存的各种材料 |  |\n| 1601 | 固定资产 | 资产类 | 核算固定资产原值 | 按类别明细 |\n| 1602 | 累计折旧 | 资产类 | 核算固定资产累计折旧 | 贷方余额 |\n| 2202 | 应付账款 | 负债类 | 核算因购买商品/接受劳务应付款项 | 按供应商明细 |\n| 2221 | 应交税费 | 负债类 | 核算应缴纳的各种税费 | 按税种明细 |\n| 2211 | 应付职工薪酬 | 负债类 | 核算应付给职工的薪酬 | 含社保公积金 |\n| 6001 | 主营业务收入 | 损益类 | 核算主要经营业务产生的收入 | 按业务类型明细 |\n| 6401 | 主营业务成本 | 损益类 | 核算主要经营业务发生的成本 |  |\n| 6601 | 管理费用 | 损益类 | 核算为管理生产经营发生的费用 | 按费用类型明细 |\n| 6602 | 销售费用 | 损益类 | 核算为销售产品发生的费用 | 按费用类型明细 |\n| 6603 | 财务费用 | 损益类 | 核算筹资等财务活动费用 | 含利息、手续费 |\n| 6801 | 所得税费用 | 损益类 | 核算企业所得税费用 | 含递延所得税 |\n\n### 行级检索线索\n\n- 会计科目说明 第 2 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=科目编码；列2=科目名称；列3=科目类别；列4=使用说明；列5=备注\n\n- 会计科目说明 第 3 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=1001；列2=库存现金；列3=资产类；列4=核算公司库存现金；列5=日清月结\n\n- 会计科目说明 第 4 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=1002；列2=银行存款；列3=资产类；列4=核算存入银行的各项存款；列5=按开户行明细\n\n- 会计科目说明 第 5 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=1122；列2=应收账款；列3=资产类；列4=核算因销售商品/提供劳务应收款项；列5=按客户明细\n\n- 会计科目说明 第 6 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=1221；列2=其他应收款；列3=资产类；列4=核算应收暂付款项；列5=含备用金、押金\n\n- 会计科目说明 第 7 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=1403；列2=原材料；列3=资产类；列4=核算库存的各种材料\n\n- 会计科目说明 第 8 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=1601；列2=固定资产；列3=资产类；列4=核算固定资产原值；列5=按类别明细\n\n- 会计科目说明 第 9 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=1602；列2=累计折旧；列3=资产类；列4=核算固定资产累计折旧；列5=贷方余额\n\n- 会计科目说明 第 10 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=2202；列2=应付账款；列3=负债类；列4=核算因购买商品/接受劳务应付款项；列5=按供应商明细\n\n- 会计科目说明 第 11 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=2221；列2=应交税费；列3=负债类；列4=核算应缴纳的各种税费；列5=按税种明细",
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    "content": "付账款；列3=负债类；列4=核算因购买商品/接受劳务应付款项；列5=按供应商明细\n\n- 会计科目说明 第 11 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=2221；列2=应交税费；列3=负债类；列4=核算应缴纳的各种税费；列5=按税种明细\n\n- 会计科目说明 第 12 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=2211；列2=应付职工薪酬；列3=负债类；列4=核算应付给职工的薪酬；列5=含社保公积金\n\n- 会计科目说明 第 13 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=6001；列2=主营业务收入；列3=损益类；列4=核算主要经营业务产生的收入；列5=按业务类型明细\n\n- 会计科目说明 第 14 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=6401；列2=主营业务成本；列3=损益类；列4=核算主要经营业务发生的成本\n\n- 会计科目说明 第 15 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=6601；列2=管理费用；列3=损益类；列4=核算为管理生产经营发生的费用；列5=按费用类型明细\n\n- 会计科目说明 第 16 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=6602；列2=销售费用；列3=损益类；列4=核算为销售产品发生的费用；列5=按费用类型明细\n\n- 会计科目说明 第 17 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=6603；列2=财务费用；列3=损益类；列4=核算筹资等财务活动费用；列5=含利息、手续费\n\n- 会计科目说明 第 18 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=6801；列2=所得税费用；列3=损益类；列4=核算企业所得税费用；列5=含递延所得税\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 正文：# Excel 工作簿：远光软件会计科目使用说明.xlsx\n- 正文：会计科目说明 第 2 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=科目编码\n- 正文：列2=科目名称\n- 正文：列3=科目类别\n- 正文：列4=使用说明\n- 正文：列5=备注\n- 正文：会计科目说明 第 3 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=1001\n- 正文：列2=库存现金\n- 正文：列3=资产类\n- 正文：列4=核算公司库存现金\n- 正文：列5=日清月结\n- 正文：会计科目说明 第 4 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=1002\n- 正文：列2=银行存款\n- 正文：列4=核算存入银行的各项存款\n- 正文：列5=按开户行明细\n- 正文：会计科目说明 第 5 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=1122\n- 正文：列2=应收账款\n- 正文：列4=核算因销售商品/提供劳务应收款项\n- 正文：列5=按客户明细\n- 正文：会计科目说明 第 6 行：远光软件股份有限公司常用会计科目使用说明=1221\n- 正文：列2=其他应收款",
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    "content": "远光软件股份有限公司\n财务术语解释手册\n权责发生制\n以权利和责任的发生来决定收入和费用归属期的会计基础。即凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付，都应当作为当期的收入和费用。\n收付实现制\n以现金收到或付出为标准来记录收入的实现和费用的发生。即凡是当期收到和支付的现金，都作为当期的收入和费用。\n固定资产折旧\n固定资产在使用过程中因磨损而逐渐转移的价值。公司采用年限平均法计提折旧。\n摊销\n将无形资产或长期待摊费用按照规定期限分期计入当期损益的过程。\n增值税进项税额\n企业购进货物、接受应税劳务或应税服务支付的增值税额，可以从销项税额中抵扣。\n增值税销项税额\n企业销售货物、提供应税劳务或应税服务收取的增值税额。\n预算\n企业对未来一定时期内经营活动的数量化计划，包括收入预算、支出预算、资本预算等。\n现金流\n企业在一定期间内现金和现金等价物流入和流出的数量。\n毛利率\n毛利润占营业收入的百分比，反映企业产品或服务的初始盈利能力。计算公式：毛利率 = （营业收入 - 营业成本）/ 营业收入 × 100%\n净资产收益率（ROE）\n净利润占股东权益的百分比，反映股东投入资金的获利能力。计算公式：ROE = 净利润 / 股东权益 × 100%\n成本中心\n企业内部只发生成本费用而不产生收入的组织单位，用于成本核算和控制。\n利润中心\n企业内部既发生成本费用又产生收入的组织单位，用于考核盈利能力。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 正文：以权利和责任的发生来决定收入和费用归属期的会计基础\n- 正文：即凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付，都应当作为当期的收入和费用\n- 正文：以现金收到或付出为标准来记录收入的实现和费用的发生\n- 正文：即凡是当期收到和支付的现金，都作为当期的收入和费用\n- 正文：企业购进货物、接受应税劳务或应税服务支付的增值税额，可以从销项税额中抵扣\n- 正文：企业销售货物、提供应税劳务或应税服务收取的增值税额\n- 正文：毛利润占营业收入的百分比，反映企业产品或服务的初始盈利能力\n- 正文：计算公式：毛利率 = （营业收入 - 营业成本）/ 营业收入 × 100%\n- 正文：净利润占股东权益的百分比，反映股东投入资金的获利能力\n- 正文：计算公式：ROE = 净利润 / 股东权益 × 100%",
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    "content": "远光软件股份有限公司合同管理制度\n第一章  总则\n第一条  为规范远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）合同管理工作，防范合同法律风险，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国民法典》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。\n第二条  本制度适用于公司及各分、子公司与外部主体签订的各类合同、协议等法律文件。\n第三条  合同管理遵循以下原则：\n（一）合法合规原则；\n（二）防范风险原则；\n（三）分级管理原则；\n（四）全程管控原则。\n第二章  合同审批权限\n第四条  合同实行分级审批管理。\n合同金额\n审批权限\n审批流程\n10万元以下\n部门负责人\n经办人→部门负责人\n10万-50万元\n分管副总\n经办人→部门负责人→分管副总\n50万-200万元\n总经理\n经办人→部门负责人→分管副总→总经理\n200万元以上\n董事长\n经办人→部门负责人→分管副总→总经理→董事长\n第五条  涉及关联交易的合同，还应按照关联交易管理制度的规定履行相关审批程序。\n第三章  合同签订与履行\n第六条  合同签订前，业务部门应进行资信调查，了解对方当事人的主体资格、资信状况、履约能力等。\n第七条  所有合同须经公司法务部门审核后方可签署。重大合同应聘请外部律师参与审核。\n第八条  合同签订后，业务部门应建立合同台账，跟踪合同履行情况，及时催收应收款项。\n第四章  合同归档管理\n第九条  合同原件一式四份，双方各执两份。合同签订后7个工作日内，应将一份原件交公司档案管理部门归档。\n第十条  合同档案保管期限不少于合同终止后10年。\n第五章  附则\n第十一条  本制度由公司法务部负责解释和修订。\n第十二条  本制度自发布之日起施行。\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 第一章  总则\n- 第二章  合同审批权限\n- 第三章  合同签订与履行\n- 第四章  合同归档管理\n- 第五章  附则\n\n# 重点章节摘录\n\n## 第一章  总则\n\n第一条  为规范远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）合同管理工作，防范合同法律风险，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国民法典》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。；第二条  本制度适用于公司及各分、子公司与外部主体签订的各类合同、协议等法律文件。；第三条  合同管理遵循以下原则：\n\n## 第二章  合同审批权限\n\n第四条  合同实行分级审批管理。；合同金额；审批权限\n\n## 第三章  合同签订与履行\n\n第六条  合同签订前，业务部门应进行资信调查，了解对方当事人的主体资格、资信状况、履约能力等。；第七条  所有合同须经公司法务部门审核后方可签署。重大合同应聘请外部律师参与审核。；第八条  合同签订后，业务部门应建立合同台账，跟踪合同履行情况，及时催收应收款项。\n\n## 第四章  合同归档管理\n\n第九条  合同原件一式四份，双方各执两份。合同签订后7个工作日内，应将一份原件交公司档案管理部门归档。；第十条  合同档案保管期限不少于合同终止后10年。\n\n## 第五章  附则\n\n第十一条  本制度由公司法务部负责解释和修订。；第十二条  本制度自发布之日起施行。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 第一章 总则：第一条 为规范远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）合同管理工作，防范合同法律风险，维护公司合法权益，根据《中华人民共和国民法典》及相关法律法规，结合公司实际情况，制定本制度\n- 第一章 总则：第二条 本制度适用于公司及各分、子公司与外部主体签订的各类合同、协议等法律文件\n- 第一章 总则：第三条 合同管理遵循以下原则：\n- 第二章 合同审批权限：第四条 合同实行分级审批管理\n- 第二章 合同审批权限：10万元以下\n- 第二章 合同审批权限：10万-50万元\n- 第二章 合同审批权限：50万-200万元\n- 第三章 合同签订与履行：第六条 合同签订前，业务部门应进行资信调查，了解对方当事",
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    "content": "。；第十四条  本制度自发布之日起施行。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 第一章 总则：第一条 为规范远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）的财务管理工作，建立健全财务内部控制体系，防范财务风险，根据《中华人民共和国会计法》《企业会计准则》《企业内部控制基本规范》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度\n- 第一章 总则：第二条 本制度适用于公司总部、各分公司及全资子公司、控股子公司（以下统称\"各单位\"）的财务管理工作\n- 第一章 总则：第三条 财务管理基本原则：\n- 第二章 财务组织体系：第四条 公司设立财务部，作为财务管理的职能部门，在财务总监的领导下开展各项工作\n- 第二章 财务组织体系：第五条 各单位应设置专职财务岗位，财务负责人由公司财务部统一管理、委派或备案\n- 第二章 财务组织体系：第六条 财务部门主要职责包括：\n- 第三章 会计核算管理：第七条 公司执行国家统一的会计制度，采用借贷记账法，以人民币为记账本位币\n- 第三章 会计核算管理：第八条 会计核算应做到内容真实、数字准确、资料可靠、手续完备\n- 第三章 会计核算管理：第九条 各项经济业务应及时入账，不得提前或者延后，不得虚构或者隐瞒经济业务事项\n- 第四章 资金管理：第十条 公司实行资金集中管理，统一调度，各单位的银行账户由公司财务部统一审批开设和管理\n- 第四章 资金管理：第十一条 资金支付实行分级审批制度，按照审批权限和审批流程办理\n- 第四章 资金管理：第十二条 严禁任何单位和个人违规挪用、占用公司资金\n- 第五章 附则：第十三条 本制度由公司财务部负责解释和修订\n- 第五章 附则：第十四条 本制度自发布之日起施行",
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    "content": "远光软件股份有限公司资产管理制度\n\n                                              远光软件股份有限公司\n\n                                                    2024年度\n\n第一章       总则\n\n第一条\n为加强远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）资产管理，保障资产安全完整，提高资产使用效益，根据国家相关法律\n法规，结合公司实际情况，制定本制度。\n\n第二条   本制度所称资产包括固定资产、无形资产、在建工程和长期投资等。\n\n第三条   资产管理实行\"统一领导、分级管理、责任到人\"的原则。\n\n第二章       固定资产管理\n\n第四条   固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。\n\n第五条   固定资产分类：\n\n（一）房屋及建筑物；\n\n（二）机器设备；\n\n（三）电子设备（含计算机、服务器等）；\n\n（四）运输设备；\n\n（五）办公设备；\n\n（六）其他设备。\n\n第六条   固定资产折旧方法：采用年限平均法计提折旧。各类固定资产折旧年限如下：\n\n房屋及建筑物：20年\n\n机器设备：10年\n\n电子设备：3年\n\n运输设备：5年\n\n办公设备：5年\n\n第三章       无形资产管理\n\n      远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F093373C50>>/2 页\n第七条   无形资产包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、软件使用权等。\n\n第八条   无形资产按照实际成本计量，使用寿命有限的无形资产在使用寿命内系统合理摊销。\n\n第四章       资产清查\n\n第九条   公司每年至少进行一次全面资产清查，确保账实相符。\n\n第十条   资产盘盈、盘亏应查明原因，按审批权限报批后进行账务处理。\n\n第五章       附则\n\n第十一条     本制度由公司财务部负责解释和修订。\n\n第十二条     本制度自发布之日起施行。\n\n      远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F093373C50>>/2 页\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 第一章       总则\n- 第二章       固定资产管理\n- （六）其他设备。\n- 第三章       无形资产管理\n- 第四章       资产清查\n- 第五章       附则\n\n# 重点章节摘录\n\n## 第一章       总则\n\n第一条；为加强远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）资产管理，保障资产安全完整，提高资产使用效益，根据国家相关法律；法规，结合公司实际情况，制定本制度。\n\n## 第二章       固定资产管理\n\n第四条   固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。；第五条   固定资产分类：\n\n## （六）其他设备。\n\n第六条   固定资产折旧方法：采用年限平均法计提折旧。各类固定资产折旧年限如下：；房屋及建筑物：20年；机器设备：10年\n\n## 第三章       无形资产管理\n\n远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F093373C50>>/2 页；第七条   无形资产包括专利权、商标权、著作权、土地使用权、软件使用权等。；第八条   无形资产按照实际成本计量，使用寿命有限的无形资产在使用寿命内系统合理摊销。\n\n## 第四章       资产清查\n\n第九条   公司每年至少进行一次全面资产清查，确保账实相符。；第十条   资产盘盈、盘亏应查明原因，按审批权限报批后进行账务处理。\n\n## 第五章       附则\n\n第十一条     本制度由公司财务部负责解释和修订。；第十二条     本制度自发布之日起施行。；远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F093373C50>>/2 页\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 第一章 总则：第二条 本制度所称资产包括固定资产、无形资产、在建工程和长期投资等\n- 第一章 总则：第三条 资产管理实行\"统一领导、分级管理、责任到人\"的原则\n- 第二章 固定资产管理：第四条 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产\n- 第二章 固定资产管理：第五条 固定资产分类：\n- （六）",
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    "content": "# Excel 工作簿：远光软件公司采购管理办法.xlsx\n\n## 工作表 1：采购管理办法\n\n| 远光软件股份有限公司采购管理办法 | 列2 | 列3 | 列4 | 列5 | 列6 |\n| --- | --- | --- | --- | --- | --- |\n| 采购类别 | 采购方式 | 审批权限 | 招标要求 | 验收标准 | 备注 |\n| 办公用品 | 集中采购 | 部门负责人审批 | 年度框架协议招标 | 到货验收+质检报告 | 低值易耗品 |\n| IT设备及软件 | 公开招标 | 分管副总审批 | 公开招标≥5万元 | 技术验收+资产登记 | 固定资产管理 |\n| 专业服务 | 邀请招标 | 总经理审批 | 邀请招标≥3家 | 成果验收报告 | 含咨询、审计、法律 |\n| 工程及装修 | 公开招标 | 总经理审批 | 公开招标≥10万元 | 工程验收+结算审计 | 含施工、监理 |\n| 原材料及物料 | 比价采购 | 部门负责人审批 | 比价≥3家 | 入库检验+质量证明 | 生产相关 |\n| 差旅服务 | 协议采购 | 部门负责人审批 | 年度协议招标 | 服务质量评估 | 机票、酒店 |\n| 员工福利 | 比价采购 | 人力资源部审批 | 比价≥3家 | 发放确认签收 | 节假日福利 |\n\n### 行级检索线索\n\n- 采购管理办法 第 2 行：远光软件股份有限公司采购管理办法=采购类别；列2=采购方式；列3=审批权限；列4=招标要求；列5=验收标准；列6=备注\n\n- 采购管理办法 第 3 行：远光软件股份有限公司采购管理办法=办公用品；列2=集中采购；列3=部门负责人审批；列4=年度框架协议招标；列5=到货验收+质检报告；列6=低值易耗品\n\n- 采购管理办法 第 4 行：远光软件股份有限公司采购管理办法=IT设备及软件；列2=公开招标；列3=分管副总审批；列4=公开招标≥5万元；列5=技术验收+资产登记；列6=固定资产管理\n\n- 采购管理办法 第 5 行：远光软件股份有限公司采购管理办法=专业服务；列2=邀请招标；列3=总经理审批；列4=邀请招标≥3家；列5=成果验收报告；列6=含咨询、审计、法律\n\n- 采购管理办法 第 6 行：远光软件股份有限公司采购管理办法=工程及装修；列2=公开招标；列3=总经理审批；列4=公开招标≥10万元；列5=工程验收+结算审计；列6=含施工、监理\n\n- 采购管理办法 第 7 行：远光软件股份有限公司采购管理办法=原材料及物料；列2=比价采购；列3=部门负责人审批；列4=比价≥3家；列5=入库检验+质量证明；列6=生产相关\n\n- 采购管理办法 第 8 行：远光软件股份有限公司采购管理办法=差旅服务；列2=协议采购；列3=部门负责人审批；列4=年度协议招标；列5=服务质量评估；列6=机票、酒店\n\n- 采购管理办法 第 9 行：远光软件股份有限公司采购管理办法=员工福利；列2=比价采购；列3=人力资源部审批；列4=比价≥3家；列5=发放确认签收；列6=节假日福利\n\n## 工作表 2：审批流程\n\n| 采购审批流程表 | 列2 | 列3 | 列4 |\n| --- | --- | --- | --- |\n| 采购金额 | 审批人 | 会签部门 | 备注 |\n| 1万元以下 | 部门负责人 | 无 | 可直接采购 |\n| 1万-5万元 | 分管副总 | 财务部 | 比价采购 |\n| 5万-20万元 | 总经理 | 财务部+法务部 | 招标采购 |\n| 20万-100万元 | 总经理 | 财务部+法务部+审计部 | 公开招标 |\n| 100万元以上 | 董事长 | 经营班子会审 | 公开招标+董事会备案 |\n\n### 行级检索线索\n\n- 审批流程 第 2 行：采购审批流程表=采购金额；列2=审批人；列3=会签部门；列4=备注\n\n- 审批流程 第 3 行：采购审批流程表=1万元以下；列2=部门负责人；列3=无；列4=可直接采购\n\n- 审批流程 第 4 行：采购审批流程表=1万-5万元；列2=分管副总；列3=财务部；列4=比价采购\n\n- 审批流程 第 5 行：采购审批流程表=5万-20万元；列2=总经理；列3=财务部+法务部；列",
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    "content": "远光软件股份有限公司差旅费管理办法\n第一章  总则\n第一条  为规范公司员工因公出差行为，合理控制差旅费用，根据国家相关规定和公司财务管理制度，制定本办法。\n第二条  本办法适用于公司全体员工因公出差的交通、住宿、伙食补贴等费用管理。\n第二章  出差审批\n第三条  员工因公出差须提前通过OA系统提交出差申请，经批准后方可出差。\n第四条  出差审批权限：\n出差人员\n国内出差\n出国（境）出差\n一般员工\n部门负责人审批\n分管副总审批\n中层管理人员\n分管副总审批\n总经理审批\n高层管理人员\n总经理审批\n董事长审批\n第三章  交通费标准\n第五条  出差交通工具标准：\n人员类别\n飞机\n火车/高铁\n轮船\n汽车\n公司领导\n头等舱\n商务座\n一等舱\n实报实销\n高层管理人员（P8及以上）\n商务舱\n一等座\n一等舱\n实报实销\n中层管理人员\n经济舱\n一等座\n二等舱\n实报实销\n一般员工\n经济舱\n二等座\n三等舱\n实报实销\n第四章  住宿费标准\n第六条  住宿费按出差目的地城市类别执行不同标准：\n人员类别\n一类城市\n二类城市\n三类城市\n港澳台\n公司领导\n800元/晚\n700元/晚\n600元/晚\n1500元/晚\n高层（P8及以上）\n600元/晚\n500元/晚\n400元/晚\n1200元/晚\n中层管理人员\n500元/晚\n400元/晚\n300元/晚\n1000元/晚\n一般员工\n400元/晚\n300元/晚\n250元/晚\n800元/晚\n城市分类说明：\n一类城市：北京、上海、广州、深圳\n二类城市：直辖市、省会城市、计划单列市\n三类城市：其他地级市及以下地区\n第五章  伙食补贴标准\n第七条  出差伙食补贴标准（单位：元/天）：\n城市类别\n早中晚餐合计\n说明\n一类城市\n110\n含港澳地区200元/天\n二类城市\n100\n三类城市\n90\n境外\n300\n含亚洲地区；欧美地区400元/天\n第六章  报销管理\n第八条  出差返回后5个工作日内完成报销手续。\n第九条  住宿费凭有效发票据实报销，超出标准的部分由个人承担。\n第十条  伙食补贴按出差天数和城市类别计算，无需提供发票。\n第七章  附则\n第十一条  本办法由公司财务部负责解释。\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 第一章  总则\n- 第二章  出差审批\n- 第三章  交通费标准\n- 第四章  住宿费标准\n- 第五章  伙食补贴标准\n- 第六章  报销管理\n- 第七章  附则\n\n# 重点章节摘录\n\n## 第一章  总则\n\n第一条  为规范公司员工因公出差行为，合理控制差旅费用，根据国家相关规定和公司财务管理制度，制定本办法。；第二条  本办法适用于公司全体员工因公出差的交通、住宿、伙食补贴等费用管理。\n\n## 第二章  出差审批\n\n第三条  员工因公出差须提前通过OA系统提交出差申请，经批准后方可出差。；第四条  出差审批权限：；出差人员\n\n## 第三章  交通费标准\n\n第五条  出差交通工具标准：；人员类别；飞机\n\n## 第四章  住宿费标准\n\n第六条  住宿费按出差目的地城市类别执行不同标准：；人员类别；一类城市\n\n## 第五章  伙食补贴标准\n\n第七条  出差伙食补贴标准（单位：元/天）：；城市类别；早中晚餐合计\n\n## 第六章  报销管理\n\n第八条  出差返回后5个工作日内完成报销手续。；第九条  住宿费凭有效发票据实报销，超出标准的部分由个人承担。；第十条  伙食补贴按出差天数和城市类别计算，无需提供发票。\n\n## 第七章  附则\n\n第十一条  本办法由公司财务部负责解释。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 第一章 总则：第一条 为规范公司员工因公出差行为，合理控制差旅费用，根据国家相关规定和公司财务管理制度，制定本办法\n- 第一",
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    "content": "远光软件股份有限公司出差审批流程说明\n\n                                            远光软件股份有限公司\n\n                                                  2024年度\n\n一、出差申请\n\n1. 员工因公出差前，须提前通过公司OA系统提交出差申请。\n\n2. 出差申请内容包括：\n\n- 出差事由及目的\n\n- 出差地点及行程安排\n\n- 出差起止日期\n\n- 预计费用（交通、住宿等）\n\n- 同行人员信息\n\n3. 出差申请审批时限：\n\n- 国内出差：出发前3个工作日提交\n\n- 出国（境）出差：出发前15个工作日提交\n\n二、出差变更\n\n1. 出差期间如需变更行程，应及时通过电话或OA系统报请上级批准。\n\n2. 延长出差天数的，须在原出差到期前申请延期。\n\n3. 因故取消出差的，应及时取消申请并通知相关人员。\n\n三、出差报销\n\n1. 出差返回后5个工作日内完成报销。\n\n2. 报销需提供的材料：\n\n- 差旅费报销单\n\n- 交通票据（机票、火车票等）\n\n- 住宿发票\n\n- 出差审批单\n\n    远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F09720E0D0>>/2 页\n- 其他相关证明材料\n\n3. 报销审批流程：\n\n经办人→部门负责人→财务部审核→按权限审批→出纳付款\n\n四、特殊情况处理\n\n1. 紧急出差：出发前电话请示上级领导，出差返回后补办审批手续。\n\n2. 出差期间因工作需要招待客户的，需事先征得上级同意。\n\n3. 出差期间发生意外费用的，应保留相关证明材料，报销时说明情况。\n\n    远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F09720E0D0>>/2 页\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 一、出差申请\n- 二、出差变更\n- 三、出差报销\n- 四、特殊情况处理\n\n# 重点章节摘录\n\n## 一、出差申请\n\n1. 员工因公出差前，须提前通过公司OA系统提交出差申请。；2. 出差申请内容包括：；- 出差事由及目的\n\n## 二、出差变更\n\n1. 出差期间如需变更行程，应及时通过电话或OA系统报请上级批准。；2. 延长出差天数的，须在原出差到期前申请延期。；3. 因故取消出差的，应及时取消申请并通知相关人员。\n\n## 三、出差报销\n\n1. 出差返回后5个工作日内完成报销。；2. 报销需提供的材料：；- 差旅费报销单\n\n## 四、特殊情况处理\n\n1. 紧急出差：出发前电话请示上级领导，出差返回后补办审批手续。；2. 出差期间因工作需要招待客户的，需事先征得上级同意。；3. 出差期间发生意外费用的，应保留相关证明材料，报销时说明情况。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 一、出差申请：1. 员工因公出差前，须提前通过公司OA系统提交出差申请\n- 一、出差申请：2. 出差申请内容包括：\n- 一、出差申请：同行人员信息\n- 一、出差申请：3. 出差申请审批时限：\n- 二、出差变更：1. 出差期间如需变更行程，应及时通过电话或OA系统报请上级批准\n- 二、出差变更：2. 延长出差天数的，须在原出差到期前申请延期\n- 二、出差变更：3. 因故取消出差的，应及时取消申请并通知相关人员\n- 三、出差报销：1. 出差返回后5个工作日内完成报销\n- 三、出差报销：2. 报销需提供的材料：\n- 三、出差报销：差旅费报销单\n- 三、出差报销：交通票据（机票、火车票等）\n- 四、特殊情况处理：1. 紧急出差：出发前电话请示上级领导，出差返回后补办审批手续\n- 四、特殊情况处理：2. 出差期间因工作需要招待客户的，需事先征得上级同意\n- 四、特殊情况处理：3. 出差期间发生意外费用的，应保留相关证明材料，报销时说明情况",
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    "content": "# Excel 工作簿：远光软件公司发票审核标准.xlsx\n\n## 工作表 1：发票审核标准\n\n| 远光软件股份有限公司发票审核标准 | 列2 | 列3 | 列4 | 列5 |\n| --- | --- | --- | --- | --- |\n| 审核项目 | 审核要点 | 合格标准 | 不合格处理 | 备注 |\n| 发票真伪 | 查验发票代码、号码 | 税务局网站验证通过 | 退回不予报销 | 可登录税务局网站查验 |\n| 抬头信息 | 购买方名称全称 | 远光软件股份有限公司 | 退回重开 | 必须使用全称 |\n| 纳税人识别号 | 核对税号准确性 | 与公司税号一致 | 退回重开 | 统一社会信用代码 |\n| 开票日期 | 检查开票时间 | 业务发生后开具 | 核实业务真实性 | 注意跨年发票 |\n| 发票内容 | 与实际业务一致 | 品名、数量、金额一致 | 退回重开 | 不得变更品名 |\n| 金额核对 | 数量×单价=金额 | 计算正确 | 退回重开 | 注意含税/不含税 |\n| 税率检查 | 检查适用税率 | 税率正确 | 退回重开 | 关注税收优惠政策 |\n| 印章检查 | 发票专用章 | 清晰可辨 | 退回补章 | 公章无效 |\n| 重复检查 | 查重验证 | 非重复发票 | 拒绝报销 | 电子发票重点查重 |\n| 附件完整性 | 业务佐证材料 | 附件齐全 | 要求补充材料 | 合同、订单等 |\n\n### 行级检索线索\n\n- 发票审核标准 第 2 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=审核项目；列2=审核要点；列3=合格标准；列4=不合格处理；列5=备注\n\n- 发票审核标准 第 3 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=发票真伪；列2=查验发票代码、号码；列3=税务局网站验证通过；列4=退回不予报销；列5=可登录税务局网站查验\n\n- 发票审核标准 第 4 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=抬头信息；列2=购买方名称全称；列3=远光软件股份有限公司；列4=退回重开；列5=必须使用全称\n\n- 发票审核标准 第 5 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=纳税人识别号；列2=核对税号准确性；列3=与公司税号一致；列4=退回重开；列5=统一社会信用代码\n\n- 发票审核标准 第 6 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=开票日期；列2=检查开票时间；列3=业务发生后开具；列4=核实业务真实性；列5=注意跨年发票\n\n- 发票审核标准 第 7 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=发票内容；列2=与实际业务一致；列3=品名、数量、金额一致；列4=退回重开；列5=不得变更品名\n\n- 发票审核标准 第 8 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=金额核对；列2=数量×单价=金额；列3=计算正确；列4=退回重开；列5=注意含税/不含税\n\n- 发票审核标准 第 9 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=税率检查；列2=检查适用税率；列3=税率正确；列4=退回重开；列5=关注税收优惠政策\n\n- 发票审核标准 第 10 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=印章检查；列2=发票专用章；列3=清晰可辨；列4=退回补章；列5=公章无效\n\n- 发票审核标准 第 11 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=重复检查；列2=查重验证；列3=非重复发票；列4=拒绝报销；列5=电子发票重点查重\n\n- 发票审核标准 第 12 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=附件完整性；列2=业务佐证材料；列3=附件齐全；列4=要求补充材料；列5=合同、订单等\n\n## 工作表 2：常见问题\n\n| 发票审核常见问题处理 | 列2 | 列3 |\n| --- | --- | --- |\n| 问题类型 | 处理方式 | 责任归属 |\n| 发票抬头错误 | 退回开票方重新开具 | 经办人 |\n| 发票金额错误 | 退回开票方重新开具 | 经办人 |\n| 发票内容与业务不符 | 退回开票方重新开具 | 经办人 |\n| 发票丢失 | 取得开票方记账联复印件+证明 | 经办人 |\n| 发票",
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    "content": "方式 | 责任归属 |\n| 发票抬头错误 | 退回开票方重新开具 | 经办人 |\n| 发票金额错误 | 退回开票方重新开具 | 经办人 |\n| 发票内容与业务不符 | 退回开票方重新开具 | 经办人 |\n| 发票丢失 | 取得开票方记账联复印件+证明 | 经办人 |\n| 发票超过认证期限 | 无法抵扣进项税额 | 财务部/经办人 |\n| 电子发票重复报销 | 拒绝报销，追回已报金额 | 经办人 |\n| 假发票 | 拒绝报销，上报处理 | 经办人 |\n\n### 行级检索线索\n\n- 常见问题 第 2 行：发票审核常见问题处理=问题类型；列2=处理方式；列3=责任归属\n\n- 常见问题 第 3 行：发票审核常见问题处理=发票抬头错误；列2=退回开票方重新开具；列3=经办人\n\n- 常见问题 第 4 行：发票审核常见问题处理=发票金额错误；列2=退回开票方重新开具；列3=经办人\n\n- 常见问题 第 5 行：发票审核常见问题处理=发票内容与业务不符；列2=退回开票方重新开具；列3=经办人\n\n- 常见问题 第 6 行：发票审核常见问题处理=发票丢失；列2=取得开票方记账联复印件+证明；列3=经办人\n\n- 常见问题 第 7 行：发票审核常见问题处理=发票超过认证期限；列2=无法抵扣进项税额；列3=财务部/经办人\n\n- 常见问题 第 8 行：发票审核常见问题处理=电子发票重复报销；列2=拒绝报销，追回已报金额；列3=经办人\n\n- 常见问题 第 9 行：发票审核常见问题处理=假发票；列2=拒绝报销，上报处理；列3=经办人\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 正文：# Excel 工作簿：远光软件公司发票审核标准.xlsx\n- 正文：发票审核标准 第 2 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=审核项目\n- 正文：列2=审核要点\n- 正文：列3=合格标准\n- 正文：列4=不合格处理\n- 正文：列5=备注\n- 正文：发票审核标准 第 3 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=发票真伪\n- 正文：列2=查验发票代码、号码\n- 正文：列3=税务局网站验证通过\n- 正文：列4=退回不予报销\n- 正文：列5=可登录税务局网站查验\n- 正文：发票审核标准 第 4 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=抬头信息\n- 正文：列2=购买方名称全称\n- 正文：列3=远光软件股份有限公司\n- 正文：列4=退回重开\n- 正文：列5=必须使用全称\n- 正文：发票审核标准 第 5 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=纳税人识别号\n- 正文：列2=核对税号准确性\n- 正文：列3=与公司税号一致\n- 正文：列5=统一社会信用代码\n- 正文：发票审核标准 第 6 行：远光软件股份有限公司发票审核标准=开票日期\n- 正文：列2=检查开票时间\n- 正文：列3=业务发生后开具\n\n# 结构化表格补充\n\n以下表格由知识归纳阶段依据原文重新整理，供问答检索时优先理解行列关系。\n\n## 表1\n\n| 审核项目 | 审核要点 | 合格标准 | 不合格处理 | 备注 |\n| --- | --- | --- | --- | --- |\n| 发票真伪 | 查验发票代码、号码 | 税务局网站验证通过 | 退回不予报销 | 可登录税务局网站查验 |\n| 抬头信息 | 购买方名称全称 | 远光软件股份有限公司 | 退回重开 | 必须使用全称 |\n| 纳税人识别号 | 核对税号准确性 | 与公司税号一致 | 退回重开 | 统一社会信用代码 |\n| 开票日期 | 检查开票时间 | 业务发生后开具 | 核实业务真实性 | 注意跨年发票 |\n| 发票内容 | 与实际业务一致 | 品名、数量、金额一致 | 退回重开 | 不得变更品名 |\n| 金额核对 | 数量×单价=金额 | 计算正确 | 退回重",
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    "content": "税号一致 | 退回重开 | 统一社会信用代码 |\n| 开票日期 | 检查开票时间 | 业务发生后开具 | 核实业务真实性 | 注意跨年发票 |\n| 发票内容 | 与实际业务一致 | 品名、数量、金额一致 | 退回重开 | 不得变更品名 |\n| 金额核对 | 数量×单价=金额 | 计算正确 | 退回重开 | 注意含税/不含税 |\n| 税率检查 | 检查适用税率 | 税率正确 | 退回重开 | 关注税收优惠政策 |\n| 印章检查 | 发票专用章 | 清晰可辨",
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    "content": "远光软件股份有限公司发票管理规范\n第一章  总则\n第一条  为规范远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）发票的领购、开具、保管、取得和缴销等管理工作，根据《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则，结合公司实际情况，制定本规范。\n第二条  本规范适用于公司及各分、子公司的发票管理工作。\n第三条  公司财务部统一负责发票的领购、保管和开具工作，指定专人管理发票。\n第二章  发票领购与保管\n第四条  发票领购由公司财务部指定的税务专员向主管税务机关办理，领购后及时登记入账。\n第五条  发票存放应使用专用保险柜或铁皮柜，做到防火、防盗、防潮、防虫。\n第六条  发票管理人员变更时，应办理交接手续，由财务部负责人监交。\n第三章  发票开具\n第七条  开具发票应按照规定的时限、顺序、逐栏如实开具，并加盖发票专用章。\n第八条  任何单位和个人不得转借、转让、代开发票；不得自行扩大发票使用范围。\n第九条  开具发票后，如发生销货退回或销售折让，应按规定开具红字发票。\n第四章  发票取得与审核\n第十条  公司员工因公支出取得发票时，应确保发票信息完整、准确：\n（一）购买方名称：远光软件股份有限公司（须使用全称）；\n（二）纳税人识别号：91440400192544XXXX；\n（三）发票内容应与实际业务一致；\n（四）发票金额、数量、单价等信息准确无误；\n（五）增值税专用发票还应核对抵扣联信息。\n第十一条  财务部门在报销审核时，应查验发票真伪，核实发票内容与报销事项是否一致。\n第五章  电子发票管理\n第十二条  公司接受电子发票与纸质发票具有同等法律效力。\n第十三条  电子发票应及时下载保存，防止重复报销。财务部应建立电子发票查重机制。\n第六章  违规处理\n第十四条  违反发票管理规定的，视情节轻重给予处罚：\n（一）因个人原因导致发票丢失的，由责任人承担相应损失；\n（二）提供虚假发票的，不予报销并追究相关责任；\n（三）违规开具发票的，追究相关人员责任。\n第七章  附则\n第十五条  本规范由公司财务部负责解释和修订。\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 第一章  总则\n- 第二章  发票领购与保管\n- 第三章  发票开具\n- 第四章  发票取得与审核\n- （五）增值税专用发票还应核对抵扣联信息。\n- 第五章  电子发票管理\n- 第六章  违规处理\n- 第七章  附则\n\n# 重点章节摘录\n\n## 第一章  总则\n\n第一条  为规范远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）发票的领购、开具、保管、取得和缴销等管理工作，根据《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则，结合公司实际情况，制定本规范。；第二条  本规范适用于公司及各分、子公司的发票管理工作。；第三条  公司财务部统一负责发票的领购、保管和开具工作，指定专人管理发票。\n\n## 第二章  发票领购与保管\n\n第四条  发票领购由公司财务部指定的税务专员向主管税务机关办理，领购后及时登记入账。；第五条  发票存放应使用专用保险柜或铁皮柜，做到防火、防盗、防潮、防虫。；第六条  发票管理人员变更时，应办理交接手续，由财务部负责人监交。\n\n## 第三章  发票开具\n\n第七条  开具发票应按照规定的时限、顺序、逐栏如实开具，并加盖发票专用章。；第八条  任何单位和个人不得转借、转让、代开发票；不得自行扩大发票使用范围。；第九条  开具发票后，如发生销货退回或销售折让，应按规定开具红字发票。\n\n## 第四章  发票取得与审核\n\n第十条  公司员工因公支出取得发票时，应确保发票信息完整、准确：\n\n## （五）增值税专用发票还应核对抵扣联信息。\n\n第十一条  财务部门在报销审核时，应查验发票真伪，核实发票内容与报销事项是否一致。\n\n## 第五章  电子发票管理\n\n第十二条  公司接受电子发票与纸质发票具有同等法律效力。；第",
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    "content": "取得发票时，应确保发票信息完整、准确：\n\n## （五）增值税专用发票还应核对抵扣联信息。\n\n第十一条  财务部门在报销审核时，应查验发票真伪，核实发票内容与报销事项是否一致。\n\n## 第五章  电子发票管理\n\n第十二条  公司接受电子发票与纸质发票具有同等法律效力。；第十三条  电子发票应及时下载保存，防止重复报销。财务部应建立电子发票查重机制。\n\n## 第六章  违规处理\n\n第十四条  违反发票管理规定的，视情节轻重给予处罚：\n\n## 第七章  附则\n\n第十五条  本规范由公司财务部负责解释和修订。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 第一章 总则：第一条 为规范远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）发票的领购、开具、保管、取得和缴销等管理工作，根据《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则，结合公司实际情况，制定本规范\n- 第一章 总则：第二条 本规范适用于公司及各分、子公司的发票管理工作\n- 第一章 总则：第三条 公司财务部统一负责发票的领购、保管和开具工作，指定专人管理发票\n- 第二章 发票领购与保管：第四条 发票领购由公司财务部指定的税务专员向主管税务机关办理，领购后及时登记入账\n- 第二章 发票领购与保管：第五条 发票存放应使用专用保险柜或铁皮柜，做到防火、防盗、防潮、防虫\n- 第二章 发票领购与保管：第六条 发票管理人员变更时，应办理交接手续，由财务部负责人监交\n- 第三章 发票开具：第七条 开具发票应按照规定的时限、顺序、逐栏如实开具，并加盖发票专用章\n- 第三章 发票开具：第八条 任何单位和个人不得转借、转让、代开发票\n- 第三章 发票开具：不得自行扩大发票使用范围\n- 第三章 发票开具：第九条 开具发票后，如发生销货退回或销售折让，应按规定开具红字发票\n- 第四章 发票取得与审核：第十条 公司员工因公支出取得发票时，应确保发票信息完整、准确：\n- （五）增值税专用发票还应核对抵扣联信息。：第十一条 财务部门在报销审核时，应查验发票真伪，核实发票内容与报销事项是否一致\n- 第五章 电子发票管理：第十二条 公司接受电子发票与纸质发票具有同等法律效力\n- 第五章 电子发票管理：第十三条 电子发票应及时下载保存，防止重复报销\n- 第五章 电子发票管理：财务部应建立电子发票查重机制\n- 第六章 违规处理：第十四条 违反发票管理规定的，视情节轻重给予处罚：\n- 第七章 附则：第十五条 本规范由公司财务部负责解释和修订",
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    "content": "远光软件股份有限公司增值税发票操作指南\n\n                                             远光软件股份有限公司\n\n                                                   2024年度\n\n一、增值税发票类型\n\n1. 增值税专用发票：可用于进项税额抵扣，适用于一般纳税人之间的交易。\n\n2. 增值税普通发票：不可用于进项税额抵扣，适用于向消费者个人或小规模纳税人的销售。\n\n3. 增值税电子发票：与纸质发票具有同等法律效力，分为电子专票和电子普票。\n\n二、专票获取要求\n\n1. 公司员工因公支出，原则上应取得增值税专用发票（如对方为一般纳税人）。\n\n2. 取得专票时须核对以下信息：\n\n- 购买方名称：远光软件股份有限公司\n\n- 纳税人识别号：91440400192544XXXX\n\n- 地址电话、开户行及账号\n\n- 商品名称、数量、单价、金额\n\n- 税率、税额\n\n- 开票日期、发票号码\n\n3. 专票应在开票日起360天内完成认证抵扣。\n\n三、发票认证流程\n\n1. 收到专票后应在5个工作日内提交财务部。\n\n2. 财务部在增值税发票综合服务平台进行勾选确认。\n\n3. 认证通过后，在当月增值税申报中进行抵扣。\n\n4. 未通过认证的发票，应及时联系开票方处理。\n\n四、红字发票开具\n\n1. 发生退货、折让等情况需开具红字发票的，应填写《开具红字增值税发票信息表》。\n\n     远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F092B3F750>>/2 页\n2. 经税务机关审核后，按确认的信息表开具红字发票。\n\n3. 红字专票应妥善保管，作为进项税额转出的凭证。\n\n五、注意事项\n\n1. 发票开票日起超过360天未认证的，原则上不得再进行抵扣。\n\n2. 取得的增值税发票信息与实际交易不一致的，不得入账。\n\n3. 发生应作进项税额转出的情形，应及时办理转出手续。\n\n4. 定期检查发票管理台账，确保发票使用规范。\n\n    远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F092B3F750>>/2 页\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 一、增值税发票类型\n- 二、专票获取要求\n- 三、发票认证流程\n- 四、红字发票开具\n- 五、注意事项\n\n# 重点章节摘录\n\n## 一、增值税发票类型\n\n1. 增值税专用发票：可用于进项税额抵扣，适用于一般纳税人之间的交易。；2. 增值税普通发票：不可用于进项税额抵扣，适用于向消费者个人或小规模纳税人的销售。；3. 增值税电子发票：与纸质发票具有同等法律效力，分为电子专票和电子普票。\n\n## 二、专票获取要求\n\n1. 公司员工因公支出，原则上应取得增值税专用发票（如对方为一般纳税人）。；2. 取得专票时须核对以下信息：；- 购买方名称：远光软件股份有限公司\n\n## 三、发票认证流程\n\n1. 收到专票后应在5个工作日内提交财务部。；2. 财务部在增值税发票综合服务平台进行勾选确认。；3. 认证通过后，在当月增值税申报中进行抵扣。\n\n## 四、红字发票开具\n\n1. 发生退货、折让等情况需开具红字发票的，应填写《开具红字增值税发票信息表》。；远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F092B3F750>>/2 页；2. 经税务机关审核后，按确认的信息表开具红字发票。\n\n## 五、注意事项\n\n1. 发票开票日起超过360天未认证的，原则上不得再进行抵扣。；2. 取得的增值税发票信息与实际交易不一致的，不得入账。；3. 发生应作进项税额转出的情形，应及时办理转出手续。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 一、增值税发票类型：1. 增值税专用发票：可用于进项税额抵扣，适用于一般纳税人之间的交易\n- 一、增值税发票类型",
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    "content": "问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 一、增值税发票类型：1. 增值税专用发票：可用于进项税额抵扣，适用于一般纳税人之间的交易\n- 一、增值税发票类型：2. 增值税普通发票：不可用于进项税额抵扣，适用于向消费者个人或小规模纳税人的销售\n- 一、增值税发票类型：3. 增值税电子发票：与纸质发票具有同等法律效力，分为电子专票和电子普票\n- 二、专票获取要求：1. 公司员工因公支出，原则上应取得增值税专用发票（如对方为一般纳税人）\n- 二、专票获取要求：2. 取得专票时须核对以下信息：\n- 二、专票获取要求：购买方名称：远光软件股份有限公司\n- 二、专票获取要求：纳税人识别号：91440400192544XXXX\n- 三、发票认证流程：1. 收到专票后应在5个工作日内提交财务部\n- 三、发票认证流程：2. 财务部在增值税发票综合服务平台进行勾选确认\n- 三、发票认证流程：3. 认证通过后，在当月增值税申报中进行抵扣\n- 三、发票认证流程：4. 未通过认证的发票，应及时联系开票方处理\n- 四、红字发票开具：1. 发生退货、折让等情况需开具红字发票的，应填写《开具红字增值税发票信息表》\n- 四、红字发票开具：2. 经税务机关审核后，按确认的信息表开具红字发票\n- 四、红字发票开具：3. 红字专票应妥善保管，作为进项税额转出的凭证\n- 五、注意事项：1. 发票开票日起超过360天未认证的，原则上不得再进行抵扣\n- 五、注意事项：2. 取得的增值税发票信息与实际交易不一致的，不得入账\n- 五、注意事项：3. 发生应作进项税额转出的情形，应及时办理转出手续\n- 五、注意事项：4. 定期检查发票管理台账，确保发票使用规范",
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    "content": "远光软件股份有限公司电子发票管理办法\n第一章  总则\n第一条  为规范公司电子发票的管理和使用，根据国家税务总局关于电子发票的相关规定，结合公司实际情况，制定本办法。\n第二条  电子发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、取得的以电子方式存储的收付款凭证。\n第二章  电子发票的接收\n第三条  公司全面接受增值税电子普通发票和增值税电子专用发票，与纸质发票具有同等法律效力。\n第四条  接收电子发票时应注意：\n（一）核实电子发票的基本信息是否完整、正确；\n（二）确认电子发票未被篡改（可通过税务局官方渠道查验）；\n（三）及时保存电子发票原文件（PDF/OFD格式）。\n第三章  电子发票的查重\n第五条  财务部建立电子发票查重机制，通过发票号码、发票代码进行唯一性校验。\n第六条  对同一张电子发票多次提交报销的，只予报销一次，重复提交人员按违规处理。\n第四章  电子发票的归档\n第七条  电子发票的归档应符合国家档案管理相关规定，保证电子发票的真实性、完整性、可用性和安全性。\n第八条  电子发票存储在公司统一的电子档案系统中，备份不少于两份，分别存放在不同介质或地点。\n第五章  附则\n第九条  本办法由公司财务部负责解释。\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 第一章  总则\n- 第二章  电子发票的接收\n- 第三章  电子发票的查重\n- 第四章  电子发票的归档\n- 第五章  附则\n\n# 重点章节摘录\n\n## 第一章  总则\n\n第一条  为规范公司电子发票的管理和使用，根据国家税务总局关于电子发票的相关规定，结合公司实际情况，制定本办法。；第二条  电子发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、取得的以电子方式存储的收付款凭证。\n\n## 第二章  电子发票的接收\n\n第三条  公司全面接受增值税电子普通发票和增值税电子专用发票，与纸质发票具有同等法律效力。；第四条  接收电子发票时应注意：\n\n## 第三章  电子发票的查重\n\n第五条  财务部建立电子发票查重机制，通过发票号码、发票代码进行唯一性校验。；第六条  对同一张电子发票多次提交报销的，只予报销一次，重复提交人员按违规处理。\n\n## 第四章  电子发票的归档\n\n第七条  电子发票的归档应符合国家档案管理相关规定，保证电子发票的真实性、完整性、可用性和安全性。；第八条  电子发票存储在公司统一的电子档案系统中，备份不少于两份，分别存放在不同介质或地点。\n\n## 第五章  附则\n\n第九条  本办法由公司财务部负责解释。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 第一章 总则：第一条 为规范公司电子发票的管理和使用，根据国家税务总局关于电子发票的相关规定，结合公司实际情况，制定本办法\n- 第一章 总则：第二条 电子发票是指在购销商品、提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、取得的以电子方式存储的收付款凭证\n- 第二章 电子发票的接收：第三条 公司全面接受增值税电子普通发票和增值税电子专用发票，与纸质发票具有同等法律效力\n- 第二章 电子发票的接收：第四条 接收电子发票时应注意：\n- 第三章 电子发票的查重：第五条 财务部建立电子发票查重机制，通过发票号码、发票代码进行唯一性校验\n- 第三章 电子发票的查重：第六条 对同一张电子发票多次提交报销的，只予报销一次，重复提交人员按违规处理\n- 第四章 电子发票的归档：第七条 电子发票的归档应符合国家档案管理相关规定，保证电子发票的真实性、完整性、可用性和安全性\n- 第四章 电子发票的归档：第八条 电子发票存储在公司统一的电子档案系统中，备份不少于两份，分别存放在不同介质或地点\n- 第五章 附则：第九条 本办法由公司",
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    "content": "远光软件股份有限公司税务管理制度\n第一章  总则\n第一条  为规范远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）的税务管理工作，防范税务风险，依法合规纳税，根据国家税收法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。\n第二条  税务管理基本原则：\n（一）合法合规原则：严格遵守国家税收法律法规；\n（二）事前筹划原则：在业务决策阶段即进行税务考量；\n（三）风险防范原则：建立健全税务风险内控机制；\n（四）效益优化原则：在合法合规前提下合理降低税负。\n第二章  税务管理职责\n第三条  财务部税务管理职责：\n（一）负责公司日常纳税申报和税款缴纳；\n（二）研究跟踪税收政策变化，开展税务筹划；\n（三）办理税务登记、变更、注销等涉税事项；\n（四）协助各业务部门处理涉税事项；\n（五）配合税务机关的检查和审计。\n第三章  纳税申报管理\n第四条  公司应按税法规定的期限如实申报纳税，主要税种申报期限如下：\n税种\n申报周期\n申报期限\n缴纳期限\n增值税\n月度/季度\n次月15日前\n次月15日前\n企业所得税\n季度预缴/年度汇算\n季度终了15日前/年度5月底前\n同申报期限\n个人所得税\n月度\n次月15日前\n次月15日前\n印花税\n季度\n季度终了15日前\n季度终了15日前\n城建税及附加\n月度/季度\n与增值税同步\n与增值税同步\n第四章  税务风险管理\n第五条  建立税务风险识别和评估机制，定期进行税务健康检查。\n第六条  重大经营决策应进行税务影响分析，必要时聘请税务顾问参与。\n第七条  发生税务争议时，应及时报告公司管理层，并聘请专业机构协助处理。\n第五章  附则\n第八条  本制度由公司财务部负责解释和修订。\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 第一章  总则\n- 第二章  税务管理职责\n- 第三章  纳税申报管理\n- 第四章  税务风险管理\n- 第五章  附则\n\n# 重点章节摘录\n\n## 第一章  总则\n\n第一条  为规范远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）的税务管理工作，防范税务风险，依法合规纳税，根据国家税收法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。；第二条  税务管理基本原则：\n\n## 第二章  税务管理职责\n\n第三条  财务部税务管理职责：\n\n## 第三章  纳税申报管理\n\n第四条  公司应按税法规定的期限如实申报纳税，主要税种申报期限如下：；税种；申报周期\n\n## 第四章  税务风险管理\n\n第五条  建立税务风险识别和评估机制，定期进行税务健康检查。；第六条  重大经营决策应进行税务影响分析，必要时聘请税务顾问参与。；第七条  发生税务争议时，应及时报告公司管理层，并聘请专业机构协助处理。\n\n## 第五章  附则\n\n第八条  本制度由公司财务部负责解释和修订。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 第一章 总则：第一条 为规范远光软件股份有限公司（以下简称\"公司\"）的税务管理工作，防范税务风险，依法合规纳税，根据国家税收法律法规，结合公司实际情况，制定本制度\n- 第一章 总则：第二条 税务管理基本原则：\n- 第二章 税务管理职责：第三条 财务部税务管理职责：\n- 第三章 纳税申报管理：第四条 公司应按税法规定的期限如实申报纳税，主要税种申报期限如下：\n- 第三章 纳税申报管理：次月15日前\n- 第三章 纳税申报管理：季度终了15日前/年度5月底前\n- 第四章 税务风险管理：第五条 建立税务风险识别和评估机制，定期进行税务健康检查\n- 第四章 税务风险管理：第六条 重大经营决策应进行税务影响分析，必要时聘请税务顾问参与\n- 第四章 税务风险管理：第七条 发生税务争议时，应及时报告公司管理层，并聘请专业机构协助处理\n- 第五章 附则：第八条 本制度由公司财务部负责解释和修订",
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    "content": "远光软件股份有限公司软件产品增值税即征即退操作指南\n\n                                              远光软件股份有限公司\n\n                                                    2024年度\n\n一、政策依据\n\n根据《财政部\n国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件\n产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。\n\n二、享受条件\n\n1. 公司为增值税一般纳税人；\n\n2. 销售的软件产品为自行开发生产；\n\n3. 取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料；\n\n4. 取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。\n\n三、退税计算方法\n\n即征即退税额 = 软件产品实际缴纳的增值税 - 软件产品不含税销售额 × 3%\n\n其中：\n\n软件产品实际缴纳的增值税 = 软件产品销项税额 - 软件产品进项税额\n\n注意事项：\n\n- 进项税额应按实际成本合理分摊\n\n- 嵌入式软件产品需分别核算软硬件销售额\n\n四、操作流程\n\n1. 每月/季度增值税申报时，分别核算软件产品销售额和销项税额；\n\n2. 收集整理软件产品进项税额相关凭证；\n\n3. 计算即征即退税额；\n\n4. 填写《退税申请表》，附相关证明材料；\n\n      远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F097CA7B10>>/2 页\n5. 提交主管税务机关审核；\n\n6. 税务机关审批后办理退库。\n\n五、注意事项\n\n1. 软件产品销售合同应明确产品名称和版本号；\n\n2. 分别核算软件产品的销售额、进项税额；\n\n3. 退税资金应用于软件产品研发和扩大再生产；\n\n4. 妥善保管软件检测报告和著作权登记证书。\n\n    远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F097CA7B10>>/2 页\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 一、政策依据\n- 二、享受条件\n- 三、退税计算方法\n- 四、操作流程\n- 五、注意事项\n\n# 重点章节摘录\n\n## 一、政策依据\n\n根据《财政部；国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件；产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。\n\n## 二、享受条件\n\n1. 公司为增值税一般纳税人；；2. 销售的软件产品为自行开发生产；；3. 取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料；\n\n## 三、退税计算方法\n\n即征即退税额 = 软件产品实际缴纳的增值税 - 软件产品不含税销售额 × 3%；其中：；软件产品实际缴纳的增值税 = 软件产品销项税额 - 软件产品进项税额\n\n## 四、操作流程\n\n1. 每月/季度增值税申报时，分别核算软件产品销售额和销项税额；；2. 收集整理软件产品进项税额相关凭证；；3. 计算即征即退税额；\n\n## 五、注意事项\n\n1. 软件产品销售合同应明确产品名称和版本号；；2. 分别核算软件产品的销售额、进项税额；；3. 退税资金应用于软件产品研发和扩大再生产；\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 一、政策依据：国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件\n- 一、政策依据：产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策\n- 二、享受条件：1. 公司为增值税一般纳税人\n- 二、享受条件：2. 销售的软件产品为自行开发生产\n- 二、享受条件：3. 取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料\n- 二、享受条件：4. 取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》\n- 三、退税计算方法：即征即退税额 =",
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    "content": "远光软件股份有限公司\n预算执行分析报告模板\n报告期间：2024年   第   季度/月份\n编制部门：财务部\n编制日期：    年   月   日\n一、总体执行情况\n本报告期公司实现营业收入        万元，完成预算的        %，同比增长        %。\n本报告期公司费用支出        万元，占预算的        %，同比增长        %。\n二、收入预算执行分析\n（一）各产品/服务线收入完成情况：\n产品/服务线\n预算金额（万元）\n实际完成（万元）\n完成率\n差异说明\n软件产品销售\n技术服务收入\n咨询实施收入\n运维服务收入\n合计\n（二）收入差异原因分析：\n1. 重大差异原因说明：\n2. 改进措施和建议：\n三、费用预算执行分析\n（一）各部门/费用类型执行情况：\n费用类型\n预算金额（万元）\n实际支出（万元）\n执行率\n差异说明\n人力成本\n差旅费\n办公费\n业务招待费\n培训费\n合计\n（二）费用差异原因分析：\n四、资本预算执行情况\n本报告期资本支出        万元，占预算的        %。\n五、现金流预算执行情况\n本报告期经营活动现金流量净额        万元，投资活动现金流量净额        万元，筹资活动现金流量净额        万元。\n六、风险提示及建议\n（一）主要风险：\n（二）改进措施：\n（三）预算调整建议：\n七、下期工作重点\n（一）\n（二）\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 一、总体执行情况\n- （一）各产品/服务线收入完成情况：\n- （二）收入差异原因分析：\n- （一）各部门/费用类型执行情况：\n- 四、资本预算执行情况\n- 五、现金流预算执行情况\n\n# 重点章节摘录\n\n## 一、总体执行情况\n\n本报告期公司实现营业收入        万元，完成预算的        %，同比增长        %。；本报告期公司费用支出        万元，占预算的        %，同比增长        %。\n\n## （一）各产品/服务线收入完成情况：\n\n产品/服务线；预算金额（万元）；实际完成（万元）\n\n## （二）收入差异原因分析：\n\n1. 重大差异原因说明：；2. 改进措施和建议：\n\n## （一）各部门/费用类型执行情况：\n\n费用类型；预算金额（万元）；实际支出（万元）\n\n## 四、资本预算执行情况\n\n本报告期资本支出        万元，占预算的        %。\n\n## 五、现金流预算执行情况\n\n本报告期经营活动现金流量净额        万元，投资活动现金流量净额        万元，筹资活动现金流量净额        万元。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 一、总体执行情况：本报告期公司实现营业收入 万元，完成预算的 %，同比增长 %\n- 一、总体执行情况：本报告期公司费用支出 万元，占预算的 %，同比增长 %\n- （一）各产品/服务线收入完成情况：：预算金额（万元）\n- （二）收入差异原因分析：：1. 重大差异原因说明：\n- （二）收入差异原因分析：：2. 改进措施和建议：\n- （一）各部门/费用类型执行情况：：预算金额（万元）\n- 四、资本预算执行情况：本报告期资本支出 万元，占预算的 %\n- 五、现金流预算执行情况：本报告期经营活动现金流量净额 万元，投资活动现金流量净额 万元，筹资活动现金流量净额 万元",
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    "content": "# Excel 工作簿：远光软件预算编制模板.xlsx\n\n## 工作表 1：收入预算表\n\n| 2024年度收入预算表 | 列2 | 列3 | 列4 | 列5 | 列6 | 列7 | 列8 |\n| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |\n| 编制部门： | 编制日期： |  |  |  |  |  |  |\n| 产品/服务线 | Q1目标 | Q2目标 | Q3目标 | Q4目标 | 全年合计 | 上年实际 | 增长率 |\n| 软件产品销售 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 技术服务收入 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 咨询实施收入 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 运维服务收入 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 培训服务收入 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 其他收入 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 合计 |  |  |  |  |  |  |  |\n\n### 行级检索线索\n\n- 收入预算表 第 2 行：2024年度收入预算表=编制部门：；列2=编制日期：\n\n- 收入预算表 第 3 行：2024年度收入预算表=产品/服务线；列2=Q1目标；列3=Q2目标；列4=Q3目标；列5=Q4目标；列6=全年合计；列7=上年实际；列8=增长率\n\n- 收入预算表 第 4 行：2024年度收入预算表=软件产品销售\n\n- 收入预算表 第 5 行：2024年度收入预算表=技术服务收入\n\n- 收入预算表 第 6 行：2024年度收入预算表=咨询实施收入\n\n- 收入预算表 第 7 行：2024年度收入预算表=运维服务收入\n\n- 收入预算表 第 8 行：2024年度收入预算表=培训服务收入\n\n- 收入预算表 第 9 行：2024年度收入预算表=其他收入\n\n- 收入预算表 第 10 行：2024年度收入预算表=合计\n\n## 工作表 2：费用预算表\n\n| 2024年度费用预算表 | 列2 | 列3 | 列4 | 列5 | 列6 | 列7 | 列8 |\n| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |\n| 费用项目 | Q1预算 | Q2预算 | Q3预算 | Q4预算 | 全年合计 | 上年实际 | 增减率 |\n| 人力成本 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 差旅费 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 办公费 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 业务招待费 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 培训费 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 通讯费 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 折旧摊销 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 咨询费 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 其他费用 |  |  |  |  |  |  |  |\n| 合计 |  |  |  |  |  |  |  |\n\n### 行级检索线索\n\n- 费用预算表 第 2 行：2024年度费用预算表=费用项目；列2=Q1预算；列3=Q2预算；列4=Q3预算；列5=Q4预算；列6=全年合计；列7=上年实际；列8=增减率\n\n- 费用预算表 第 3 行：2024年度费用预算表=人力成本\n\n- 费用预算表 第 4 行：2024年度费用预算表=差旅费\n\n- 费用预算表 第 5 行：2024年度费用预算表=办公费\n\n- 费用预算表 第 6 行：2024年度费用预算表=业务招待费\n\n- 费用预算表 第 7 行：2024年度费用预算表=培训费\n\n- 费用预算表 第 8 行：2024年度费用预算表=通讯费\n\n- 费用预算表 第 9 行：2024年度费用预算表=折旧摊销\n\n- 费用预算表 第 10 行：2024年度费用预算表=咨询费\n\n- 费用预算表 第 11 行：2024年度费用预算表=其他费用\n\n- 费用预算表 第 12 行：2024年度费用预算表=合计\n\n## 工作表 3：资本预算表\n\n| 2024年度资本预算表 | 列2 | 列3 | 列4 | 列5 | 列6 |\n| --- | --- | --- | --- | --- | --- |\n| 项目名称 | 预算金额 | 计划时间 | 资金来源 | 预期收益 | 审批状态 |\n| 办公设备采购 |  |  |",
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    "content": "2024年度费用预算表=合计\n\n## 工作表 3：资本预算表\n\n| 2024年度资本预算表 | 列2 | 列3 | 列4 | 列5 | 列6 |\n| --- | --- | --- | --- | --- | --- |\n| 项目名称 | 预算金额 | 计划时间 | 资金来源 | 预期收益 | 审批状态 |\n| 办公设备采购 |  |  |  |  |  |\n| 服务器及网络设备 |  |  |  |  |  |\n| 软件采购/升级 |  |  |  |  |  |\n| 办公装修 |  |  |  |  |  |\n| 研发设备投入 |  |  |  |  |  |\n| 车辆采购 |  |  |  |  |  |\n| 其他资本支出 |  |  |  |  |  |\n\n### 行级检索线索\n\n- 资本预算表 第 2 行：2024年度资本预算表=项目名称；列2=预算金额；列3=计划时间；列4=资金来源；列5=预期收益；列6=审批状态\n\n- 资本预算表 第 3 行：2024年度资本预算表=办公设备采购\n\n- 资本预算表 第 4 行：2024年度资本预算表=服务器及网络设备\n\n- 资本预算表 第 5 行：2024年度资本预算表=软件采购/升级\n\n- 资本预算表 第 6 行：2024年度资本预算表=办公装修\n\n- 资本预算表 第 7 行：2024年度资本预算表=研发设备投入\n\n- 资本预算表 第 8 行：2024年度资本预算表=车辆采购\n\n- 资本预算表 第 9 行：2024年度资本预算表=其他资本支出\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 正文：# Excel 工作簿：远光软件预算编制模板.xlsx\n- 正文：收入预算表 第 2 行：2024年度收入预算表=编制部门：\n- 正文：列2=编制日期：\n- 正文：收入预算表 第 3 行：2024年度收入预算表=产品/服务线\n- 正文：列2=Q1目标\n- 正文：列3=Q2目标\n- 正文：列4=Q3目标\n- 正文：列5=Q4目标\n- 正文：列6=全年合计\n- 正文：列7=上年实际\n- 正文：列8=增长率\n- 正文：收入预算表 第 4 行：2024年度收入预算表=软件产品销售\n- 正文：收入预算表 第 5 行：2024年度收入预算表=技术服务收入\n- 正文：收入预算表 第 6 行：2024年度收入预算表=咨询实施收入\n- 正文：收入预算表 第 7 行：2024年度收入预算表=运维服务收入\n- 正文：收入预算表 第 8 行：2024年度收入预算表=培训服务收入\n- 正文：收入预算表 第 9 行：2024年度收入预算表=其他收入\n- 正文：收入预算表 第 10 行：2024年度收入预算表=合计\n- 正文：费用预算表 第 2 行：2024年度费用预算表=费用项目\n- 正文：列2=Q1预算\n- 正文：列3=Q2预算\n- 正文：列4=Q3预算\n- 正文：列5=Q4预算",
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    "content": "中更短、更直接的制度依据。\n\n- 正文：# Excel 工作簿：远光软件财务共享服务SLA标准.xlsx\n- 正文：SLA服务标准 第 2 行：远光软件财务共享服务中心SLA服务标准=服务项目\n- 正文：列2=服务内容\n- 正文：列3=标准时效\n- 正文：列4=紧急时效\n- 正文：列5=可用性要求\n- 正文：列6=备注\n- 正文：SLA服务标准 第 3 行：远光软件财务共享服务中心SLA服务标准=费用报销\n- 正文：列2=报销单审核处理\n- 正文：列3=2个工作日\n- 正文：列4=4小时\n- 正文：列5=99%\n- 正文：列6=工作日处理\n- 正文：SLA服务标准 第 4 行：远光软件财务共享服务中心SLA服务标准=应付账款\n- 正文：列2=供应商付款处理\n- 正文：列3=1个工作日\n- 正文：列4=当天\n- 正文：列6=合同约定付款日\n- 正文：SLA服务标准 第 5 行：远光软件财务共享服务中心SLA服务标准=应收账款\n- 正文：列2=收款确认与核销\n\n# 结构化表格补充\n\n以下表格由知识归纳阶段依据原文重新整理，供问答检索时优先理解行列关系。\n\n## 表1\n\n| 服务项目 | 服务内容 | 标准时效 | 紧急时效 | 可用性要求 | 备注 |\n| --- | --- | --- | --- | --- | --- |\n| 费用报销 | 报销单审核处理 | 2个工作日 | 4小时 | 99% | 工作日处理 |\n| 应付账款 | 供应商付款处理 | 1个工作日 | 当天 | 99% | 合同约定付款日 |\n| 应收账款 | 收款确认与核销 | 1个工作日 | 当天 | 99% |  |\n| 总账核算 | 凭证录入与审核 | 1个工作日 | 当天 | 99% |  |\n| 月结处理 | 月末结账处理 | 月后3个工作日 | - | 100% | 每月固定时间 |\n| 报表编制 | 财务报表出具 | 月后5个工作日 | - | 100% | 月度/季度/年度 |\n| 税务申报 | 各税种申报缴纳 | 法定期限前2天 | - | 100% | 不得逾期 |\n| 资产管理 | 资产入账与折旧 | 3个工作日 | - | 99% |  |\n| 银行对账 | 银行余额调节表 | 月后5个工作日 | - | 100% |  |\n| 档案管理 | 凭证整理归档 | 月后10个工作日 | - | 100% |  |",
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    "content": "远光软件股份有限公司\n财务共享服务中心运营管理办法\n第一章  总则\n第一条  为推动公司财务管理转型，提高财务服务效率和质量，建立财务共享服务中心（以下简称\"共享中心\"），制定本办法。\n第二条  财务共享服务中心负责为公司总部及各分、子公司提供标准化、流程化的财务服务。\n第二章  共享中心服务范围\n第三条  共享中心提供以下服务：\n（一）费用报销处理：接收、审核和处理各单位的费用报销业务；\n（二）应收应付管理：处理应收账款和应付账款的核算和管理；\n（三）总账核算：负责各单位日常会计核算和凭证处理；\n（四）资金结算：统一办理各单位之间的资金收付业务；\n（五）报表编制：编制各单位财务报表和管理报表；\n（六）税务申报：负责各单位税务申报和缴纳。\n第三章  服务标准\n第四条  服务响应时间：\n服务类型\n标准处理时间\n紧急处理时间\n备注\n费用报销审核\n2个工作日\n4小时\n紧急需标注\n凭证处理\n1个工作日\n当天\n付款处理\n1个工作日\n4小时\n紧急需审批\n报表编制\n月后5个工作日\n-\n月度报表\n税务申报\n按规定期限\n-\n不得延误\n第四章  信息安全与保密\n第五条  共享中心工作人员应严格遵守公司信息安全管理制度和保密规定。\n第六条  未经授权，不得对外提供任何财务数据和信息。\n第五章  附则\n第七条  本办法由公司财务部负责解释。\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 第一章  总则\n- 第二章  共享中心服务范围\n- 第三章  服务标准\n- 第四章  信息安全与保密\n- 第五章  附则\n\n# 重点章节摘录\n\n## 第一章  总则\n\n第一条  为推动公司财务管理转型，提高财务服务效率和质量，建立财务共享服务中心（以下简称\"共享中心\"），制定本办法。；第二条  财务共享服务中心负责为公司总部及各分、子公司提供标准化、流程化的财务服务。\n\n## 第二章  共享中心服务范围\n\n第三条  共享中心提供以下服务：\n\n## 第三章  服务标准\n\n第四条  服务响应时间：；服务类型；标准处理时间\n\n## 第四章  信息安全与保密\n\n第五条  共享中心工作人员应严格遵守公司信息安全管理制度和保密规定。；第六条  未经授权，不得对外提供任何财务数据和信息。\n\n## 第五章  附则\n\n第七条  本办法由公司财务部负责解释。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 第一章 总则：第一条 为推动公司财务管理转型，提高财务服务效率和质量，建立财务共享服务中心（以下简称\"共享中心\"），制定本办法\n- 第一章 总则：第二条 财务共享服务中心负责为公司总部及各分、子公司提供标准化、流程化的财务服务\n- 第二章 共享中心服务范围：第三条 共享中心提供以下服务：\n- 第三章 服务标准：第四条 服务响应时间：\n- 第三章 服务标准：标准处理时间\n- 第三章 服务标准：费用报销审核\n- 第三章 服务标准：月后5个工作日\n- 第四章 信息安全与保密：第五条 共享中心工作人员应严格遵守公司信息安全管理制度和保密规定\n- 第四章 信息安全与保密：第六条 未经授权，不得对外提供任何财务数据和信息\n- 第五章 附则：第七条 本办法由公司财务部负责解释",
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    "content": "远光软件股份有限公司财务共享服务操作手册\n\n                                             远光软件股份有限公司\n\n                                                   2024年度\n\n一、系统登录\n\n1. 访问财务共享服务平台：https://fssc.ygsoft.com\n\n2. 使用公司统一账号登录（域账号+密码）\n\n3. 首次登录需完善个人信息并设置安全问答\n\n4. 建议使用Chrome或Edge浏览器\n\n二、费用报销操作\n\n1. 登录系统后，选择\"费用报销\"模块\n\n2. 点击\"新建报销单\"，选择报销类型\n\n3. 填写报销信息：\n\n- 报销事由\n\n- 费用明细（日期、金额、费用类型）\n\n- 成本中心/项目编号\n\n4. 上传发票及附件（支持PDF、JPG格式）\n\n5. 提交审批\n\n三、付款申请操作\n\n1. 选择\"付款申请\"模块\n\n2. 填写付款信息：\n\n- 收款方信息\n\n- 付款金额\n\n- 付款用途\n\n- 合同编号（如有）\n\n3. 上传相关附件\n\n     远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F0953FFC50>>/2 页\n4. 提交审批\n\n四、查询与统计\n\n1. 我的报销：查看个人报销单状态和历史记录\n\n2. 待办事项：查看需要审批的报销单\n\n3. 报表查询：查看部门费用统计和分析报表\n\n4. 预算查询：查看部门预算执行情况\n\n    远光软件股份有限公司 - 第 <bound method FPDF.page_no of <__main__.ChinesePDF object at 0x000001F0953FFC50>>/2 页\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 一、系统登录\n- 二、费用报销操作\n- 三、付款申请操作\n- 四、查询与统计\n\n# 重点章节摘录\n\n## 一、系统登录\n\n1. 访问财务共享服务平台：https://fssc.ygsoft.com；2. 使用公司统一账号登录（域账号+密码）；3. 首次登录需完善个人信息并设置安全问答\n\n## 二、费用报销操作\n\n1. 登录系统后，选择\"费用报销\"模块；2. 点击\"新建报销单\"，选择报销类型；3. 填写报销信息：\n\n## 三、付款申请操作\n\n1. 选择\"付款申请\"模块；2. 填写付款信息：；- 收款方信息\n\n## 四、查询与统计\n\n1. 我的报销：查看个人报销单状态和历史记录；2. 待办事项：查看需要审批的报销单；3. 报表查询：查看部门费用统计和分析报表\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 一、系统登录：1. 访问财务共享服务平台：https://fssc.ygsoft.com\n- 一、系统登录：2. 使用公司统一账号登录（域账号+密码）\n- 一、系统登录：3. 首次登录需完善个人信息并设置安全问答\n- 一、系统登录：4. 建议使用Chrome或Edge浏览器\n- 二、费用报销操作：1. 登录系统后，选择\"费用报销\"模块\n- 二、费用报销操作：2. 点击\"新建报销单\"，选择报销类型\n- 二、费用报销操作：3. 填写报销信息：\n- 二、费用报销操作：费用明细（日期、金额、费用类型）\n- 三、付款申请操作：1. 选择\"付款申请\"模块\n- 三、付款申请操作：2. 填写付款信息：\n- 三、付款申请操作：3. 上传相关附件\n- 三、付款申请操作：4. 提交审批\n- 四、查询与统计：1. 我的报销：查看个人报销单状态和历史记录\n- 四、查询与统计：2. 待办事项：查看需要审批的报销单\n- 四、查询与统计：3. 报表查询：查看部门费用统计和分析报表\n- 四、查询与统计：4. 预算查询：查看部门预算执行情况",
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    "content": "远光软件股份有限公司\n财务制度培训手册\n培训目标\n本培训手册旨在帮助公司全体员工了解和掌握公司财务管理制度的要点，规范日常工作中的财务行为，提高财务管理意识和操作能力。\n第一部分  公司财务制度概述\n一、财务管理制度体系\n公司财务管理制度体系由以下层次构成：\n（一）财务管理制度总则：公司财务管理的基本制度和原则；\n（二）专项管理制度：包括预算管理、资金管理、费用报销、资产管理等；\n（三）操作规程：各项财务工作的具体操作流程和标准。\n二、财务部门组织架构\n公司财务部下设资金管理组、会计核算组、税务管理组、预算管理组和财务分析组。\n第二部分  费用报销实务\n一、报销流程\n1. 填写报销单（通过公司OA系统在线填写）；\n2. 附上原始发票及相关证明材料；\n3. 提交部门负责人审批；\n4. 财务部审核；\n5. 按审批权限逐级审批；\n6. 出纳付款。\n二、常见报销问题及解决方法\n1. 发票抬头错误：应退回开票方重新开具；\n2. 发票金额与实际不一致：应重新取得正确发票；\n3. 超标准报销：超出部分由个人承担；\n4. 缺少附件：应补充完整后再提交报销。\n第三部分  税务基础知识\n一、个人所得税\n公司员工应依法缴纳个人所得税。个人所得税按月由公司代扣代缴。\n二、增值税\n公司为增值税一般纳税人，适用6%（现代服务业）税率。员工因公支出应尽量取得增值税专用发票，以便公司进行进项税额抵扣。\n第四部分  案例分析\n案例一：差旅费报销\n张三因公出差北京3天，实际发生费用：往返机票1800元，住宿费1200元（3晚×400元），市内交通费200元，出差补贴330元（3天×110元/天）。合计可报销3530元。\n案例二：业务招待费报销\n李四招待客户就餐，实际花费800元。需附上招待审批单、餐饮发票和人员清单。按公司标准，招待费需部门负责人审批后方可报销。\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 一、财务管理制度体系\n- 二、财务部门组织架构\n- 一、报销流程\n- 二、常见报销问题及解决方法\n- 一、个人所得税\n- 二、增值税\n\n# 重点章节摘录\n\n## 一、财务管理制度体系\n\n公司财务管理制度体系由以下层次构成：\n\n## 二、财务部门组织架构\n\n公司财务部下设资金管理组、会计核算组、税务管理组、预算管理组和财务分析组。；第二部分  费用报销实务\n\n## 一、报销流程\n\n1. 填写报销单（通过公司OA系统在线填写）；；2. 附上原始发票及相关证明材料；；3. 提交部门负责人审批；\n\n## 二、常见报销问题及解决方法\n\n1. 发票抬头错误：应退回开票方重新开具；；2. 发票金额与实际不一致：应重新取得正确发票；；3. 超标准报销：超出部分由个人承担；\n\n## 一、个人所得税\n\n公司员工应依法缴纳个人所得税。个人所得税按月由公司代扣代缴。\n\n## 二、增值税\n\n公司为增值税一般纳税人，适用6%（现代服务业）税率。员工因公支出应尽量取得增值税专用发票，以便公司进行进项税额抵扣。；第四部分  案例分析；案例一：差旅费报销\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 一、财务管理制度体系：公司财务管理制度体系由以下层次构成：\n- 二、财务部门组织架构：第二部分 费用报销实务\n- 一、报销流程：1. 填写报销单（通过公司OA系统在线填写）\n- 一、报销流程：2. 附上原始发票及相关证明材料\n- 一、报销流程：3. 提交部门负责人审批\n- 一、报销流程：4. 财务部审核\n- 二、常见报销问题及解决方法：1. 发票抬头错误：应退回开票方重新开具\n- 二、常见报销问题及解决方法：2. 发票金额与实际不一致：应重新取得正确发票\n- 二、常见报销问题及解决方法：3. 超标准报销：",
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    "content": "# Excel 工作簿：远光软件财务培训课程安排.xlsx\n\n## 工作表 1：培训课程安排\n\n| 远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排 | 列2 | 列3 | 列4 | 列5 | 列6 | 列7 |\n| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |\n| 序号 | 课程名称 | 培训对象 | 培训时间 | 课时 | 讲师 | 备注 |\n| 1 | 财务制度总则培训 | 全体新员工 | 每月第一个周五 | 2小时 | 财务部经理 | 入职必修 |\n| 2 | 费用报销实操培训 | 各部门报销经办人 | 每季度第一个月 | 3小时 | 财务部专员 | 实操为主 |\n| 3 | 发票管理专题培训 | 各部门报销经办人 | 每半年一次 | 2小时 | 税务主管 | 含电子发票 |\n| 4 | 差旅费制度解读 | 全体员工 | 每年1月 | 1.5小时 | 财务部专员 | 含标准更新 |\n| 5 | 预算编制培训 | 各部门负责人 | 每年11月 | 4小时 | 预算主管 | 下年度预算 |\n| 6 | 税务知识更新培训 | 财务部全员 | 每季度一次 | 3小时 | 税务顾问 | 政策更新 |\n| 7 | 资产管理培训 | 各部门资产管理员 | 每年6月 | 2小时 | 资产主管 | 盘点培训 |\n| 8 | 采购与合同管理 | 采购相关人员 | 每半年一次 | 3小时 | 法务+财务 | 合规培训 |\n| 9 | 内部审计知识培训 | 中层管理人员 | 每年3月 | 2小时 | 审计部经理 | 风险意识 |\n| 10 | Excel财务应用 | 财务部全员 | 每半年一次 | 4小时 | 外部讲师 | 技能提升 |\n\n### 行级检索线索\n\n- 培训课程安排 第 2 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=序号；列2=课程名称；列3=培训对象；列4=培训时间；列5=课时；列6=讲师；列7=备注\n\n- 培训课程安排 第 3 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=1；列2=财务制度总则培训；列3=全体新员工；列4=每月第一个周五；列5=2小时；列6=财务部经理；列7=入职必修\n\n- 培训课程安排 第 4 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=2；列2=费用报销实操培训；列3=各部门报销经办人；列4=每季度第一个月；列5=3小时；列6=财务部专员；列7=实操为主\n\n- 培训课程安排 第 5 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=3；列2=发票管理专题培训；列3=各部门报销经办人；列4=每半年一次；列5=2小时；列6=税务主管；列7=含电子发票\n\n- 培训课程安排 第 6 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=4；列2=差旅费制度解读；列3=全体员工；列4=每年1月；列5=1.5小时；列6=财务部专员；列7=含标准更新\n\n- 培训课程安排 第 7 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=5；列2=预算编制培训；列3=各部门负责人；列4=每年11月；列5=4小时；列6=预算主管；列7=下年度预算\n\n- 培训课程安排 第 8 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=6；列2=税务知识更新培训；列3=财务部全员；列4=每季度一次；列5=3小时；列6=税务顾问；列7=政策更新\n\n- 培训课程安排 第 9 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=7；列2=资产管理培训；列3=各部门资产管理员；列4=每年6月；列5=2小时；列6=资产主管；列7=盘点培训\n\n- 培训课程安排 第 10 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=8；列2=采购与合同管理；列3=采购相关人员；列4=每半年一次；列5=3小时；列6=法务+财务；列7=合规培训\n\n- 培训课程安排 第 11 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=9；列2=内部审计知识培训；列3=中层管理人员；列4=每年3月；列5=2小时；列6=审计部经理；列7=风险意识\n\n-",
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    "content": "=每半年一次；列5=3小时；列6=法务+财务；列7=合规培训\n\n- 培训课程安排 第 11 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=9；列2=内部审计知识培训；列3=中层管理人员；列4=每年3月；列5=2小时；列6=审计部经理；列7=风险意识\n\n- 培训课程安排 第 12 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=10；列2=Excel财务应用；列3=财务部全员；列4=每半年一次；列5=4小时；列6=外部讲师；列7=技能提升\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 正文：# Excel 工作簿：远光软件财务培训课程安排.xlsx\n- 正文：培训课程安排 第 2 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=序号\n- 正文：列2=课程名称\n- 正文：列3=培训对象\n- 正文：列4=培训时间\n- 正文：列5=课时\n- 正文：列6=讲师\n- 正文：列7=备注\n- 正文：培训课程安排 第 3 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=1\n- 正文：列2=财务制度总则培训\n- 正文：列3=全体新员工\n- 正文：列4=每月第一个周五\n- 正文：列5=2小时\n- 正文：列6=财务部经理\n- 正文：列7=入职必修\n- 正文：培训课程安排 第 4 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=2\n- 正文：列2=费用报销实操培训\n- 正文：列3=各部门报销经办人\n- 正文：列4=每季度第一个月\n- 正文：列5=3小时\n- 正文：列6=财务部专员\n- 正文：列7=实操为主\n- 正文：培训课程安排 第 5 行：远光软件股份有限公司2024年度财务培训课程安排=3\n- 正文：列2=发票管理专题培训",
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    "content": "# Excel 工作簿：远光软件报销问题处理指引.xlsx\n\n## 工作表 1：问题处理指引\n\n| 远光软件报销问题处理指引 | 列2 | 列3 | 列4 | 列5 |\n| --- | --- | --- | --- | --- |\n| 问题类型 | 问题描述 | 处理方式 | 责任人 | 备注 |\n| 发票问题 | 发票抬头错误 | 退回开票方重新开具 | 经办人 | 不得自行修改 |\n| 发票问题 | 发票金额与实际不符 | 退回开票方重新开具 | 经办人 | 需重新取得 |\n| 发票问题 | 发票丢失 | 取得记账联复印件+证明 | 经办人 | 需书面说明 |\n| 发票问题 | 电子发票重复提交 | 拒绝报销，追回已报金额 | 经办人 | 违规处理 |\n| 发票问题 | 发票超过报销时限 | 超3个月原则上不报 | 经办人 | 特殊情况审批 |\n| 报销标准 | 住宿费超标准 | 超标部分个人承担 | 经办人 | 事先审批除外 |\n| 报销标准 | 交通费超标准 | 超标部分个人承担 | 经办人 | 事先审批除外 |\n| 报销标准 | 招待费超标准 | 超标部分个人承担 | 经办人 | 事先审批除外 |\n| 流程问题 | 缺少审批签字 | 退回补签 | 经办人 | 不可事后补签领导 |\n| 流程问题 | 附件不完整 | 退回补充材料 | 经办人 | 3日内补齐 |\n| 流程问题 | 报销金额计算错误 | 退回修改 | 经办人 | 重新核算 |\n| 其他 | 特殊情况处理 | 提交书面说明+领导审批 | 经办人 | 个案处理 |\n\n### 行级检索线索\n\n- 问题处理指引 第 2 行：远光软件报销问题处理指引=问题类型；列2=问题描述；列3=处理方式；列4=责任人；列5=备注\n\n- 问题处理指引 第 3 行：远光软件报销问题处理指引=发票问题；列2=发票抬头错误；列3=退回开票方重新开具；列4=经办人；列5=不得自行修改\n\n- 问题处理指引 第 4 行：远光软件报销问题处理指引=发票问题；列2=发票金额与实际不符；列3=退回开票方重新开具；列4=经办人；列5=需重新取得\n\n- 问题处理指引 第 5 行：远光软件报销问题处理指引=发票问题；列2=发票丢失；列3=取得记账联复印件+证明；列4=经办人；列5=需书面说明\n\n- 问题处理指引 第 6 行：远光软件报销问题处理指引=发票问题；列2=电子发票重复提交；列3=拒绝报销，追回已报金额；列4=经办人；列5=违规处理\n\n- 问题处理指引 第 7 行：远光软件报销问题处理指引=发票问题；列2=发票超过报销时限；列3=超3个月原则上不报；列4=经办人；列5=特殊情况审批\n\n- 问题处理指引 第 8 行：远光软件报销问题处理指引=报销标准；列2=住宿费超标准；列3=超标部分个人承担；列4=经办人；列5=事先审批除外\n\n- 问题处理指引 第 9 行：远光软件报销问题处理指引=报销标准；列2=交通费超标准；列3=超标部分个人承担；列4=经办人；列5=事先审批除外\n\n- 问题处理指引 第 10 行：远光软件报销问题处理指引=报销标准；列2=招待费超标准；列3=超标部分个人承担；列4=经办人；列5=事先审批除外\n\n- 问题处理指引 第 11 行：远光软件报销问题处理指引=流程问题；列2=缺少审批签字；列3=退回补签；列4=经办人；列5=不可事后补签领导\n\n- 问题处理指引 第 12 行：远光软件报销问题处理指引=流程问题；列2=附件不完整；列3=退回补充材料；列4=经办人；列5=3日内补齐\n\n- 问题处理指引 第 13 行：远光软件报销问题处理指引=流程问题；列2=报销金额计算错误；列3=退回修改；列4=经办人；列5=重新核算\n\n- 问题处理指引 第 14 行：远光软件报销问题处理指引=其他；列2=特殊情况处理；列3=提交书面说明",
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    "content": "=3日内补齐\n\n- 问题处理指引 第 13 行：远光软件报销问题处理指引=流程问题；列2=报销金额计算错误；列3=退回修改；列4=经办人；列5=重新核算\n\n- 问题处理指引 第 14 行：远光软件报销问题处理指引=其他；列2=特殊情况处理；列3=提交书面说明+领导审批；列4=经办人；列5=个案处理\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 正文：# Excel 工作簿：远光软件报销问题处理指引.xlsx\n- 正文：问题处理指引 第 2 行：远光软件报销问题处理指引=问题类型\n- 正文：列2=问题描述\n- 正文：列3=处理方式\n- 正文：列4=责任人\n- 正文：列5=备注\n- 正文：问题处理指引 第 3 行：远光软件报销问题处理指引=发票问题\n- 正文：列2=发票抬头错误\n- 正文：列3=退回开票方重新开具\n- 正文：列4=经办人\n- 正文：列5=不得自行修改\n- 正文：问题处理指引 第 4 行：远光软件报销问题处理指引=发票问题\n- 正文：列2=发票金额与实际不符\n- 正文：列5=需重新取得\n- 正文：问题处理指引 第 5 行：远光软件报销问题处理指引=发票问题\n- 正文：列2=发票丢失\n- 正文：列3=取得记账联复印件+证明\n- 正文：列5=需书面说明\n- 正文：问题处理指引 第 6 行：远光软件报销问题处理指引=发票问题\n- 正文：列2=电子发票重复提交\n- 正文：列3=拒绝报销，追回已报金额\n\n# 结构化表格补充\n\n以下表格由知识归纳阶段依据原文重新整理，供问答检索时优先理解行列关系。\n\n## 表1\n\n| 问题类型 | 问题描述 | 处理方式 | 责任人 | 备注 |\n| --- | --- | --- | --- | --- |\n| 发票问题 | 发票抬头错误 | 退回开票方重新开具 | 经办人 | 不得自行修改 |\n| 发票问题 | 发票金额与实际不符 | 退回开票方重新开具 | 经办人 | 需重新取得 |\n| 发票问题 | 发票丢失 | 取得记账联复印件+证明 | 经办人 | 需书面说明 |\n| 发票问题 | 电子发票重复提交 | 拒绝报销，追回已报金额 | 经办人 | 违规处理 |\n| 发票问题 | 发票超过报销时限 | 超3个月原则上不报 | 经办人 | 特殊情况审批 |\n| 报销标准 | 住宿费超标准 | 超标部分个人承担 | 经办人 | 事先审批除外 |\n| 报销标准 | 交通费超标准 | 超标部分个人承担 | 经办人 | 事先审批除外 |\n| 报销标准 | 招待费超标准 | 超标部分个人承担 | 经办人 | 事先审批除外 |\n| 流程问题 | 缺少审批签字 | 退回补签 | 经办人 | 不可事后补签领导 |\n| 流程问题 | 附件不完整 | 退回补充材料 | 经办人 | 3日内补齐 |\n| 流程问题 | 报销金额计算错误 | 退回修改 | 经办人 | 重新核算 |\n| 其他 | 特殊情况处理 | 提交书面说明+领导审批 | 经办人 | 个案处理 |",
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    "content": "远光软件股份有限公司\n财务报销常见问题解答（FAQ）\n第一部分  报销基本问题\nQ1：报销有时限要求吗？\nA：费用发生后原则上应在一个月内完成报销。超过一个月的需在报销单中说明原因，超过三个月的原则上不再报销。\nQ2：发票抬头写错了怎么办？\nA：发票抬头必须为\"远光软件股份有限公司\"全称。如抬头错误，应退回开票方重新开具。\nQ3：可以用别人的发票报销吗？\nA：不可以。报销发票的抬头必须是本公司，且发票内容应与报销人的实际业务相符。\nQ4：电子发票怎么报销？\nA：电子发票通过公司OA系统上传PDF原文件，无需打印纸质版。系统会自动进行查重验证。\nQ5：发票丢了怎么办？\nA：应联系开票方取得记账联复印件并加盖开票方公章，同时附上书面情况说明。\n第二部分  差旅费问题\nQ6：出差住宿费超出标准怎么办？\nA：超出标准的部分由个人承担。如有特殊原因需超标准住宿，应事先征得上级领导批准。\nQ7：出差期间可以报销招待费吗？\nA：可以，但需单独提交业务招待费报销，并提供招待审批单和人员清单。\nQ8：出差补贴是按自然日计算吗？\nA：是的，出差补贴按出差自然日（含出发日和返回日）计算，按目的地城市类别标准执行。\nQ9：出差途中转车/转机的住宿费怎么报销？\nA：因行程需要中途转车/转机产生的住宿费，凭有效发票据实报销，但不得超过目的地住宿标准。\n第三部分  发票问题\nQ10：什么情况下必须取得增值税专用发票？\nA：对方为增值税一般纳税人的，原则上应取得增值税专用发票。无法取得的，应在报销单中说明原因。\nQ11：发票内容和实际消费不一致怎么办？\nA：应要求开票方按照实际消费内容重新开具，不得变更品名和金额。\nQ12：定额发票可以报销吗？\nA：可以，但需注明消费明细和用途，并附上相关证明材料。\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 正文：财务报销常见问题解答（FAQ）\n- 正文：第一部分 报销基本问题\n- 正文：Q1：报销有时限要求吗？\n- 正文：A：费用发生后原则上应在一个月内完成报销\n- 正文：超过一个月的需在报销单中说明原因，超过三个月的原则上不再报销\n- 正文：Q2：发票抬头写错了怎么办？\n- 正文：A：发票抬头必须为\"远光软件股份有限公司\"全称\n- 正文：如抬头错误，应退回开票方重新开具\n- 正文：Q3：可以用别人的发票报销吗？\n- 正文：A：不可以\n- 正文：报销发票的抬头必须是本公司，且发票内容应与报销人的实际业务相符\n- 正文：Q4：电子发票怎么报销？\n- 正文：A：电子发票通过公司OA系统上传PDF原文件，无需打印纸质版\n- 正文：系统会自动进行查重验证\n- 正文：Q5：发票丢了怎么办？\n- 正文：A：应联系开票方取得记账联复印件并加盖开票方公章，同时附上书面情况说明\n- 正文：Q6：出差住宿费超出标准怎么办？\n- 正文：A：超出标准的部分由个人承担\n- 正文：如有特殊原因需超标准住宿，应事先征得上级领导批准\n- 正文：Q7：出差期间可以报销招待费吗？\n- 正文：A：可以，但需单独提交业务招待费报销，并提供招待审批单和人员清单\n- 正文：Q8：出差补贴是按自然日计算吗？\n- 正文：A：是的，出差补贴按出差自然日（含出发日和返回日）计算，按目的地城市类别标准执行\n- 正文：Q9：出差途中转车/转机的住宿费怎么报销？",
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    "content": "远光软件股份有限公司 财务基础知识手册\n\n第一部分 会计基础知识\n\n一、会计要素\n\n会计要素包括：资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。\n\n会计恒等式：资产 = 负债 + 所有者权益\n\n二、常用会计科目\n\n| 科目类别 | 科目名称 | 说明 |\n| --- | --- | --- |\n| 资产类 | 库存现金 | 公司持有的现金 |\n| 资产类 | 银行存款 | 存放在银行的资金 |\n| 资产类 | 应收账款 | 因销售商品或提供劳务应收的款项 |\n| 资产类 | 固定资产 | 使用年限超过一年的有形资产 |\n| 负债类 | 应付账款 | 因购买商品或接受劳务应付的款项 |\n| 负债类 | 应交税费 | 应缴纳的各种税费 |\n| 负债类 | 应付职工薪酬 | 应付给职工的工资、福利等 |\n| 损益类 | 主营业务收入 | 主要经营业务产生的收入 |\n| 损益类 | 管理费用 | 为管理生产经营发生的费用 |\n| 损益类 | 销售费用 | 为销售产品发生的费用 |\n\n### 表格行级检索线索\n\n- 表格第 2 行：科目类别=资产类；科目名称=库存现金；说明=公司持有的现金\n\n- 表格第 3 行：科目类别=资产类；科目名称=银行存款；说明=存放在银行的资金\n\n- 表格第 4 行：科目类别=资产类；科目名称=应收账款；说明=因销售商品或提供劳务应收的款项\n\n- 表格第 5 行：科目类别=资产类；科目名称=固定资产；说明=使用年限超过一年的有形资产\n\n- 表格第 6 行：科目类别=负债类；科目名称=应付账款；说明=因购买商品或接受劳务应付的款项\n\n- 表格第 7 行：科目类别=负债类；科目名称=应交税费；说明=应缴纳的各种税费\n\n- 表格第 8 行：科目类别=负债类；科目名称=应付职工薪酬；说明=应付给职工的工资、福利等\n\n- 表格第 9 行：科目类别=损益类；科目名称=主营业务收入；说明=主要经营业务产生的收入\n\n- 表格第 10 行：科目类别=损益类；科目名称=管理费用；说明=为管理生产经营发生的费用\n\n- 表格第 11 行：科目类别=损益类；科目名称=销售费用；说明=为销售产品发生的费用\n\n第二部分 税务基础知识\n\n三、主要税种介绍\n\n（一）增值税：公司为一般纳税人，软件服务适用6%税率，软件产品销售适用13%税率。\n\n（二）企业所得税：税率为25%，高新技术企业享受15%优惠税率。\n\n（三）个人所得税：按累进税率3%-45%，由公司代扣代缴。\n\n（四）印花税：对经济活动中的应税凭证征收。\n\n第三部分 财务报表解读\n\n四、三大财务报表\n\n（一）资产负债表：反映企业在某一特定日期的财务状况。\n\n（二）利润表：反映企业在一定期间的经营成果。\n\n（三）现金流量表：反映企业在一定期间现金和现金等价物的流入和流出。\n\n# 章节导航\n\n以下内容由入库阶段从制度原文中提取，供检索时优先理解制度层级、条目和标准所在章节。\n\n- 一、会计要素\n- 二、常用会计科目\n\n# 重点章节摘录\n\n## 一、会计要素\n\n会计要素包括：资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。；会计恒等式：资产 = 负债 + 所有者权益\n\n## 二、常用会计科目\n\n| 科目类别 | 科目名称 | 说明 |；| --- | --- | --- |；| 资产类 | 库存现金 | 公司持有的现金 |\n\n# 问答线索补充\n\n以下内容由入库阶段根据章节标题、条款、列表、键值对与相邻正文提炼，供问答检索时优先命中更短、更直接的制度依据。\n\n- 一、会计要素：会计要素包括：资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润\n- 一、会计要素：会计恒等式：资产 = 负债 + 所有者权益\n- 二、常用会计科目：表格第 2 行：科目类别=资产类\n- 二、常用会计科目：表格第 3 行：科目类别=资产类\n- 二、常用会计科目：表格第 4 行：科目类别=资产类\n- 二、常用会计科目：科目名称=应收账款",
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